过程管控、成本管理制度成型(讨论后).docx

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投资建设集团有限公司过程管控、成本管控管理办法

总则

目的和依据

为了保证过程商务资料的合法合规，确保收款目标的实现，促进合同顺利履约，规范项目经济活动管理行为，加强成本控制，增强抗风险能力，提高经济效益，特制定本实施细则。

适用范围

本细则适用于集团下属所有公司及项目。

管理原则

概算修编原则准确、全面确定项目最终收入，不漏项

及时准确将已完工程结算上报业主，及时回收工程款

经济活动分析遵循收入与成本同步原则，真是反应效益情况，及时找出项目管理缺陷，避免效益流失。

主要应对的风险

结算风险：业主不能按照上报数量或要求时间批复和支付结算款；成本管控风险：收入与成本不同步，造成利润不实。

术语定义

概算修编：通过施工图和概算图对比，重新确定项目收入；

经济活动分析：通过收入与实际成本对比，分析项目效益情况，及时准确找到项目管理优势和劣势，为项目管理创效。

职责分工

（注：与此管理办法相关的部门以及这些相关部门在此制度中约定承担的职责描述）

公司分管领导

审批项目经济活动分析报告。

负责概算修编工作，参与概算修编评审会；

审批金额50万元以上保险理赔书。

公司商务部

编制概算修编初稿，组织概算修编评审会，完善概算修编资料；

审核金额50万元以上保险理赔书。

业主计量与进度款回收存档工作；

审核对企业内部产值报量；

每季度召开公司济活动分析会，督促并参加项目的经济活动分析会，监控项目成本；

提供概算修编增补项的市场价格；

审核项目经济活动分析报告；

建立健全成本核算台帐。

公司财务部

提供保险费用支付凭证；会签金额50万元以上保险理赔书；

保证按合同回收工程款。

统计分析项目现金流状况，进行项目成本核算、分析并反馈有关成本信息。

公司工程技术部

编制生产报表。

参与概算修编评审；

参与初步概算图扩充方案的编制和评审；

会签金额50万元以上保险理赔书。

项目经理

组织概算修编评审会；

确定出险原因；审批金额50万元以下、审核金额50万元以上保险理赔书；

审批对外报送的生产进度确认单；审批对外报量书。

审核对内报量；

组织项目经济活动分析，重点对项目重大二次经营活动及合同履约情况进行分析；

审批经济活动分析报告；

落实项目的成本控制措施。

项目总工

编制初步概算图扩充方案；参与概算修编评审会；整理、收集概算修编资料并报设计院；

编制抢险专项方案；提供理赔资料；参与理赔金额的谈判；

组织月度对外计量工作、整理测量、试验等相关资料。

牵头检查和完善过程计量资料；

审核经济活动分析报告。

项目生产经理

抢险以及搜集影像等资料，确认损失工程量并提供理赔资料，参与理赔金额谈判；

编制并提供项目生产进度确认单。

根据工期滞后，计算项目潜在的工期罚款和增加的管理费成本。

项目商务部

负责项目概算修编工作，参与概算修编评审会；

保险报案；事故定损即相关成本核定；编制保险理赔书。

编制月度对外报量书并报送业主，建立台帐，并报公司商务部存档。

编制对内报量；

建立健全劳务、专业分供方工程支出明细台帐；

对劳务、专业分供方、管理费收支进行对比，分析节超原因；

统计分析合同外收入的办理情况；

汇总成本分析总表，最终形成经济活动分析正式报告；

协助项目经理组织召开分析会议，发起流程。

项目材设部

编制各类材料的月度需用量计划和月耗报表；

制订材料费控制目标，执行限额领料；

定期对库存物资进行盘点，与财务核对，做到帐物相符、帐证相符；

对材料费的节超原因进行分析。

建立健全机械设备使用台账、水电用量台账；

提供月度机械费节超原因分析资料。

项目质量部

提供月度计量台账，整理工序等资料。

统计钢筋实际施工工程量提供给商务部作为分供方结算依据。

过程确权管理

概算修编实施细则

公司总工组织分公司技术部和项目部二级公司30日内编制概算图扩充方案以及概算修编内容清单；

二级公司

公司总工在1日内组织分公司同上技术部和项目部对概算图纸进行风险点、重难点识别，

同上

项目技术部在15日内编制实施性方案；

项目技术部在4日内根据实施性方案编制扩充方案；

项目总工与设计院进行沟通，对扩充方案实现概率进行评估，编制概算修编内容清单及方案参数指标表，移交分公司商务中心。

公司商务中心都是商务中心？15日内编制完成概算修编清单：10日内根据概算修编内容清单及扩充方案，编制概算修编清单；2日内将概算修编清单与初步设计概算清单进行对比，查漏补缺形成工程量差异分析表后3日内完成概算修编策划表。

都是商务中心？

分管领导组织二级公司？相关部门1日内对概算修编进行评审：

二级公司？

公司技术部对扩充方案可行性及实现概率进行评审；

公司工程部对方案工期合理性进行评审；

公司商务部对概算修编清单完整性、经济性进行评审；

项目相关人员参与评审。

项目总工根据