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个人贷款帐务核算系统简介

一、产品背景

为了搞活市场经济，改变消费手段和消费观念滞后的局面，个人贷款作为一种提升消费支付能

力的手段，具有强大的市场开展潜力和广阔的开展空间，越来越受到决策部门的重视。利用这一手

段，可以有效地促进大件商品的市场销售，为国民经济带来新的增长点，消费信贷更是银行业新的

经济增长点。

消费信贷具有：以自然人为贷款对象，用途广泛，办理手续灵活，市场广阔等特点。消费信贷

业务种类包括，个人有价单证质押贷款、个人住房贷款、个人商用房贷款、个人汽车消费贷款、个

人住房装修贷款、个人旅游贷款、综合授信贷款、国家助学贷款在内的全面效劳。

二、系统构成

个人信贷帐务核算子系统涉及到两局部的内容：

1、对原有综合业务系统的改造开发，增加个人信贷管理系统会计帐务核算，完成贷款发放、

回收的流程，以及贷款户形态、展期的管理；

2、在信贷管理系统中增加对个人信贷信息的管理，提供各种数据查询，报表统计，分析和数

据挖掘等功能。

三、风险控制和处理流程

个人消费贷款在管理上主要有风险控制，处理方式上通常要经过一定的流程。风险控制上通常

都是采用担保的形式发放贷款。贷款担保可以是质押担保、抵押担保、保证担保。保证担保又包含

自然人担保和法人担保。

在处理流程上，通常有以下几步：

贷款前期受理——受理确认——贷款审批——贷款发放——贷款还款——结清贷款处理。

贷款前期受理有多种途径：可以到银行柜台直接申请，可以通过电话申请。而到柜台直接申请，

受理后不再需要受理确认过程，在提供材料完整、手续齐全后直接进入贷款审批过程。受理过程通

常确定贷款金额、还款方式、担保及其他约定。

贷款审批通过后，银行会通知借款人，其所申请的贷款已审批通过，将以划入帐号或现金的方

式发放贷款。

贷款发放后，进入还款过程。借款人必须按照借款合同约定按期或到期还款，否则银行有权采

取非常措施（如处理抵押品）。还款结清时，银行将返回质押品、退还抵押权证等。

四、总体设计思想

《易初个人信贷业务核算系统》的总体设计规划包括三大应用层次，即业务运作层、帐务处

理层和决策支持层。

业务运作层：面向贷款经营部门，按实际贷款业务流程、贷款操作手续为业务经办人员提供计

算机效劳，并在客户信息处理、贷款业务数据处理上为贷款经营部门提供贷款管理、业务查询、分

析方面的支持。

其功能在信贷信息管理系统中实现。

帐务处理层：面向会计核算部门，为会计营业前台操作人员处理贷款发放、回收等会计事项提

供计算机效劳，完成贷款明细帐务数据的处理，并在会计帐户管理、帐务稽核、与客户对帐等方面，

为会计管理部门提供个人贷款帐务管理、会计分析方面的支持。

以上的处理功能在商行综合业务系统中实现。

易初公司作为珠海商行综合业务系统的集成商，我们在开发个人信贷帐户核算子系统的同时，

针对商行的信贷模块，对系统进行完善，使之与信贷管理系统实现更好的无缝连接。

决策支持层：为决策者把握个人贷款业务的开展形势和方向，提供全面的数据分析和统计，提

供各种数据查询，报表统计，数据挖掘等功能。

以上处理功能在信贷管理信息系统中实现。

五、系统功能

在系统中实现以下的功能：

个人贷款核算柜面业务包括：贷款开户、本金发放、本金回收、本利回收、单户结息、欠息回

收、利息调整、形态调整、贷款核销、抵押质押品处理等功能。该局部完成个人贷款核算的全部业

务流程。

5.2批量结息、批量扣款业务

主机根据不同的贷款种类、利率、期限、余额、拖欠情况等进行批量结息，产生本月需

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还的金额。业务系统对足额的帐户进行全额代扣，对余额缺乏的帐户进行局部代扣。个人贷款系统

根据返回的文本，本着“先收息，后收本〞和“先旧期，后新期〞的原则进行个人贷款的每期本金

或本利的批量入帐。

适用不同的还款方式，包括利随本清还款法、等额本息还款法、等额本金还款法以及拟扩充的

其他还款方式；

适用不同的还款周期，如按月、按季等还款周期。

该模块需主管会计才能操作，可进行贷款展期、贷款帐户修改。

通过该模块，可进行日终轧帐，打印各汇总会计帐号当日发生情况，进行会计系统的帐

务处理。若有疑问，可打印主机流水，核对当天帐务。

1、查询

包括查询流水、明