筹建期费用报、合同、公章管理制度.pdfVIP

大庆华联商厦有限公司

筹建期财务、合同、公司印章管理办法（试行）

为规范筹建期商厦的各项财务开支、合同签订和各类公司印章的使用，遵循

企业管理制度的要求，特制定本规定。

一、财务开支的规定

（一）各部门必须遵循节约的原则，合理有效地开支各项费用。

（二）费用报支必须取得税务发票等合法的票据并填制费用报销单，按商厦规定

的财务审批流程上报审批。

（三）商厦各项费用列支实行标准化、预算化管理，各项支出必须事先申请，报

筹建期临时领导班子审定。

（四）差旅费

1、各级人员市区外工作出差必须事先申请，经部门临时负责人审核、分管和主

管领导审核、总经理审批；

2、出差人员住勤补贴按以下标准执行；

（1）市区范围内不享有住勤补贴；

（2）市区以外范围出差按20元/人/天补贴；

（3）如参加各类学习、培训、考察等包含全日食宿的，不再享有住勤补贴。

3、市区内公出

各部门需事先报部门临时负责人审核，市内交通原则上只报支公交费，确因

特殊情况需要打的的，必须报临时领导班子主管领导审批同意；

（五）业务招待费开支规定

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1、各部门因工作需要进行业务招待的，必须事先填制费用申请单申请，经分管、

主管领导并总经理审批同意后方可实行；

2、在经批准的费用申请单额度内凭有效发票，填制费用报销单，经部门临时负责

人、分管领导、主管领导审核后报支；

（六）办公费用

1、各部门工作需要的各种印刷品、包装袋、文具、现代办公设备的辅助消耗品

（如墨盒硒鼓等）及各种日常零星用品等根据实际需要本着勤俭节约的原则，由各

部门事先申请和预算，经人事教育部和财务信息部临时负责人审核后，报主管领导

审批。

2、人事教育部根据主管领导审批同意的申请，在预算范围内进行统一购置，各部

门向人事教育部领用。

3、各部门人员因工作需要印制名片的，必须事先由部门临时负责人统一向人事教

育部提出申请，人事教育部临时负责人审核后，报总经理室审批后统一印制。

（七）车辆使用

1、商厦车辆统一由人事教育部临时负责人安排使用；

2、各部门因工作需要用车的，必须事先填制“用车申请单”报人事教育部临时负

责人审核后合理安排驾驶员出车，并登记出车明细表；

3、公司驾驶员必须凭人事教育部审核同意的的出车申请单出车，并登记出车明细

表。如发生路桥费的，出车回来，凭实际费用发票，填制费用报销单，并附人事教

育部审核同意的的出车申请单和出车登记明细表，经人事教育部临时负责人、财务

信息部临时负责人审核、主管领导审批后报支；

4、车辆修理、维护、保养等必须由驾驶员事先填制申请单，写明原因、项目和基

本预算，报人事教育部临时负责人审核、主管领导和总经理审批后方可实施。修

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理、维护、保养等完成后，驾驶员凭规范的发票填制费用报销单并附审批同意的申

请单，报人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核、主管领导审批后报

支。

5、车辆油耗必须由驾驶员事先填制申请单，写明预算，报人事教育部临时负责人

审核、主管领导审批后方可实施。加油完成后，驾驶员凭规范的发票填制费用报销

单并附审批同意的申请单，报人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核

后报支。

十、各种车辆费用、修理修配费用、办公费用、各类财产（不动产及含消费税之外

的固定资产、低值易耗品、无价财产）的报支必须取得相应的增值税专用发票。其

他费用的报支必须取得相应的税务规范票据。

（八）财产购置

1、商厦各部门因工作需要购置财产的，必须事先提出预算申请，人事教育部、

财务信息部临时负责人审核后，报经分管领导、主管领导、总经理审批后实

行。

（九）企划费用

1、由营销企划部事先制订预算申请，部门临时负责人审核后，报分管领导、主管

领导审核、总经理审批后执行；

2、费用报支时凭正规的税务发票填制费用报销单（报广费用必须附刊登的报

样），经部门临时负责人审核，临时领导班子分管领导审核、主管领导审批。

（十）备用金的相关规定

1、财务信息部临时负责人根据实际工作需要提出合适的申请额度，报临时领导班

子主管领导审批；

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2、因公差旅费、特殊缴费、特殊采购等临时备用金，由当事责任人填制借支单并

附审批同意的费用