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企业所得税年度纳税申报表(DOC

63页)

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中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）

税款所属期间：年月日至年月日

纳税人名称:

纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）

类别行次项目金额

1一、营业收入（填附表一）

2减：营业成本（填附表二）

3营业税金及附加

4销售费用（填附表二）

5管理费用（填附表二）

6财务费用（填附表二）

利润总

7资产减值损失

额计算

8加：公允价值变动收益

9投资收益

10二、营业利润

11加：营业外收入（填附表一）

12减：营业外支出（填附表二）

13三、利润总额（10＋11－12）

14加：纳税调整增加额（填附表三）

15减：纳税调整减少额（填附表三）

16其中：不征税收入

17免税收入

18减计收入

应纳税

19减、免税项目所得

所得额

20加计扣除

计算

21抵扣应纳税所得额

22加：境外应税所得弥补境内亏损

23纳税调整后所得（13＋14－15＋22）

24减：弥补以前年度亏损（填附表四）

25应纳税所得额（23－24）

26税率（25%）

27应纳所得税额（25×26）

28减：减免所得税额（填附表五）

29减：抵免所得税额（填附表五）

30应纳税额（27－28－29）

31加：境外所得应纳所得税额（填附表六）

32减：境外所得抵免所得税额（填附表六）

应纳税

33实际应纳所得税额（30＋31－32）

额计算

34减:本年累计实际已预缴的所得税额

35其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额

36汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额

37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额

38合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例

39合并纳税企业就地预缴的所得税额

40本年应补（退）的所得税额（33－34）

附列资41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额

料42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额

纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章:

经办人：经办人及执业证件号码：受理人:

申报日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日