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保险机构洗钱和恐怖融资风险

评估及客户分类管理指引

中国保险监督管理委员会

关于印发《保险机构洗钱和恐怖融资风险评估

及客户分类管理指引》的通知

保监发〔2014〕110号

各保监局，各保险公司：

为指导保险机构评估洗钱和恐怖融资风险，合理确定客户洗钱风险等

级，提升反洗钱和反恐怖融资工作有效性，根据《中华人民共和国反洗钱

法》、《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》等规定，

中国保监会制定了《保险机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指

引》（以下简称《指引》），现印发给你们，请遵照执行。

人身保险公司、财产保险公司应自发布之日起执行《指引》。立即执行

有困难的，可于2015年3月1日前向中国保监会稽查局提交延期申请，说

明理由，但不应晚于2015年12月31日前执行。

中国保险监督管理委员会

2014年12月30日

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保险机构洗钱和恐怖融资风险评估

及客户分类管理指引

第一章总则

第一条为深入实践风险为本的反洗钱方法，指导保险机构评估洗钱和

恐怖融资（以下统称洗钱）风险，合理确定客户洗钱风险等级，提升反洗

钱和反恐怖融资（以下统称反洗钱）工作有效性，根据《中华人民共和国

反洗钱法》、《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》等

规定，制定本指引。

第二条保险机构洗钱风险是指保险机构提供的产品或服务被用于洗

钱进而导致保险机构遭受损失的不确定性。

第三条保险机构开展洗钱风险管理和客户分类管理工作应当遵循以

下原则：

（一）风险为本原则。保险机构应制定洗钱风险控制政策或洗钱风险

控制目标，根据控制政策或控制目标，制定相应流程来应对洗钱风险，包

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括识别风险、开展风险评估、制定相关策略处置或降低已识别的风险。保

险机构在洗钱风险较高的领域应采取强化的反洗钱措施，在洗钱风险较低

的领域采取简化的反洗钱措施，从而实现反洗钱资源的有效配置。

（二）动态管理原则。保险机构应根据产品或服务、内部操作流程的

洗钱风险水平变化和客户风险状况的变化，及时调整风险管理政策和风险

控制措施。

（三）保密原则。保险机构不得向客户或其他与反洗钱工作无关的第

三方泄露客户风险等级信息。

第四条本指引适用于人身保险公司和财产保险公司开展洗钱风险评

估和客户风险等级划分工作。保险资产管理公司、再保险公司可参照本指

引开展相关工作。

本指引所确定的风险评估方法及指标体系同样可用于保险中介机构开

展客户尽职调查工作。

第二章风险评估指标体系及方法

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第一节概述

第五条按照风险来源，保险机构洗钱风险可分为内部风险和外部

风险。内部风险是指保险机构产品或服务固有的风险，以及业务、财务、

人员管理等方面的制度漏洞所形成的操作风险。外部风险是指客户自身属

性所形成的风险。保险机构应全面识别和评估风险。

第二节内部风险评估指标体系

第六条洗钱内部风险评估重点考察产品风险以及与保险业务直接相

关的操作风险，包括产品属性、业务流程、系统控制等要素。保险机构可

结合自身情况，合理设定各风险要素的子项。

保险机构还可就本机构反洗钱内控机制的健全性、产品风险识别有效

性、合规风险管理架构完整性以及损害自我修复能力做出整体评价。

第七条产品属性要素主要考察产品本身被用于洗钱的可能性，保险机

构应综合考察各子项的影响，考察范围包括但不限于：

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