湖北宜化：湖北宜化化工股份有限公司拟股权收购涉及的宜昌新发产业投资有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制

湖北宜化化工股份有限公司拟股权收购涉及的

宜昌新发产业投资有限公司股东全部权益价值资产评估报告

京信评报字(2024)第571号

(共一册，第一册)

中京民信(北京)资产评估有限公司

二O二四年十一月二十五日

中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执

报告编码：

1142020031202400713

合同编号：

HBBM2024-126

报告类型：

法定评估业务资产评估报告

报告文号：

京信评报字(2024)第571号

报告名称：

湖北宜化化工股份有限公司拟股权收购涉及的宜昌新发产业投资有限公司股东全部权益价值资产评估报告

评估结论：

3,207,932,366.14元

评估报告日：

2024年11月25日

评估机构名称：

中京民信(北京)资产评估有限公司

签名人员：

黄媛媛黄成

(资产评估师)(资产评估师)

正式会员编号正式会员编号黄媛媛、黄成已实名认可

(可扫描二维码查询备案业务信息)

说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为

协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。

备案回执生成日期：2024年12月09日

目录

声明 1

摘要 2

第一章基本情况 12

一、委托人、被评估单位及其他评估报告使用人 12

二、评估目的 15

三、评估对象和评估范围 16

四、评估价值类型及定义 28

五、评估基准日 29

第二章评估依据 29

一、经济行为依据 29

二、法律法规依据 29

三、评估准则依据 30

四、资产权属依据 31

五、取价依据 32

六、其他依据及参考资料 32

第三章评估方法 33

一、流动资产 34

二、长期股权投资 34

第四章评估程序实施过程和情况 34

一、进行前期调查 34

二、编制评估计划 35

三、进行现场调查 35

四、收集整理评估资料 36

五、展开评定估算 36

六、形成评估结论 36

七、编制出具评估报告 36

第五章评估假设 36

一、本次评估采用的假设 37

二、评估假设对评估结论的影响 38

第六章评估结论 38

一、评估结论 38

二、评估结论与账面价值比较的变动情况及说明 39

第七章特别事项说明 39

第八章资产评估报告的使用限制说明 48

第九章评估报告日及其他 49

资产评估报告附件： 51

宜昌新发产业投资有限公司股东全部权益价值资产评估报告

中京民信(北京)资产评估有限公司1

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、本资产评估报告仅供委托人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人(以下简称其他资产评估报告使用人)使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；未按照法律、行政法规规定或者超出使用范围使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

本资产评估机构及资产评估师提示委托人及其他资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人、被评估单位依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制