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2024年审计年终总结范本
____年审计年终总结
一、引言
____年是公司发展的关键一年，审计工作也在这一年取得了
重要的成果。本次审计年终总结将对____年度审计工作进行综合
梳理和总结，以期为公司的未来发展提供参考和借鉴。
二、工作概述
____年度审计工作是在公司全面提升企业治理水平和合规意
识的背景下进行的。我们秉持独立、客观、公正的原则，按照相
关法律法规和审计准则，对公司的财务、内部控制和风险管理情
况进行了审计。
在审计范围确定的基础上，我们展开了审计工作，主要包括
对财务报表及相关附注的审计、对内部控制的评价、对关键业务
流程和风险的审计。在审计过程中，我们与公司内部相关部门保
持了良好的合作，充分借助公司内部合规管理制度和管控工具，
提高了审计工作的效率和准确性。
三、主要发现和问题
在____年度审计工作中，我们发现了一些问题，并提出了相
应的建议。具体如下：
1.财务报表审计发现问题
（1）收入确认方面存在问题：公司在一些项目的收入确认方
面存在一些不规范的操作，未能按照相关准则和政策要求进行及
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时、准确的确认。相关项目的收入确认时间、金额等需要进一步
明确。
（2）费用确认方面存在问题：公司在费用确认的时候，存在
一定的滞后性，导致一些费用未能及时确认并计入当期成本。对
于应在报表中确认的费用，公司需加强费用管理，及时准确地计
入当期成本。
2.内部控制评价发现问题
（1）人员配备不足：公司在某些业务环节的内部控制岗位
上，人员配备不足。导致部分关键流程的内部控制措施无法全面
实施，存在一定的风险。
（2）内部控制弱点：在内部控制评价过程中，我们发现了一
些内部控制环节的弱点。公司需要进一步完善内部控制制度和流
程，提高内部控制的有效性和可靠性。
四、建议与改进措施
基于上述问题和发现，我们针对公司的业务和管理提出了以
下建议和改进措施：
1.财务报表和收入确认方面的建议和改进措施
（1）加强内部控制：公司应加强对收入确认政策的培训和宣
传，加强对收入识别和确认的准确性和时效性的管控，确保报表
中的收入准确、充分地反映实际情况。
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（2）优化费用管理：公司应加强费用管理，建立完善的费用
审核和确认流程，确保费用的准确确认和计入当期成本，提高财
务报表的可靠性。
2.内部控制方面的建议和改进措施
（1）加强内部控制岗位人员配备：公司应根据业务需求和风
险情况，合理配置内部控制岗位人员，确保内部控制措施的有效
实施和全面覆盖。
（2）完善内部控制制度和流程：公司应积极完善内部控制制
度和流程，针对发现的弱点，制定相应的改进方案，加强对内部
控制环节的监督和管理。
五、结语
____年度审计工作总结了公司在财务、内部控制和风险管理
等方面存在的问题，并提出了相应的建议和改进措施。公司应充
分重视审计报告中提出的问题和建议，及时采取措施加以改进，
以确保公司未来的健康发展。
在未来的工作中，我们将继续关注公司的发展情况，加强对
财务风险、内部控制和合规管理的审计，持续提供专业的审计服
务和建议，为公司的持续发展贡献力量。
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