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资金支付管理制度

为进一步加强集团及子公司资金管理，加强经营管理中各类资金支付流程的规范，

提高内控管理水平，降低资金损失风险，因地制宜，特制订本制度。

第一部分总则

第一条本制度适用于公司经营中与资金类资产相关的管理活动。

第二条本制度适用集团总部、各子公司及其下属部门。

第三条资金支付前的资产、商品或服务采购等流程规范，遵循集团相关固定资产管理、

采购管理等流程制度规定。

第二部分现金管理制度

第四条公司经营活动中所发生的资金收支需求，应通过银行账户收付款，尽量避免现

金结算方式。

第五条公司日常备用现金不得超过人民币2万元，须存放于指定的保险箱。库存现金

超过规定限额时，须及时存入公司银行账户。

第六条现金收入要及时入账，不得坐支、挪用；严禁设账外小金库。

第七条每日现金收支，出纳须及时准确登记现金日记账，确保每日库存现金余额与现

金日记账面余额