四川省省属企业合规管理指引(试行).pdf

第一章总则

第一条为推动省属企业全面加强合规管理，提升依法

合规经营管理水平，有效防控合规风险，着力打造法治国企，

保障企业高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中

华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规规定，参照

《中央企业合规管理指引（试行）》（国资发法规〔2018〕106

号）《企业境外经营合规管理指引》（发改外资〔2018〕1916

号），制定本指引。

第二条本指引所称省属企业（以下简称“企业”），是指

四川省政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）

代表省政府履行出资人职责的国家出资企业。

本指引所称合规，是指企业及其员工、有关利益相关方

的经营管理行为符合法律法规、监管规定、职业道德、行业

准则、商业习惯和企业章程、规章制度以及国际条约、规则

等要求。

本指引所称合规风险，是指企业及其员工、有关利益相

关方因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经

济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。

本指引所称合规管理，是指以有效防控合规风险为目的，

以企业及其员工经营管理行为为对象，开展包括方案制定、

体系建设、制度制定、合规审查、风险识别、风险应对、责

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任追究、合规文化培育、合规培训、考核评价、持续改善等

有组织、有计划的管理活动。

第三条企业应当建立健全合规管理制度，设立或完善

合规管理组织架构，明确合规管理责任，加强合规文化建设，

全面构建合规管理体系，有效防控合规风险，确保企业依法

合规经营。

第四条企业应当按照以下原则建立健全合规管理体系：

（一）全面覆盖。坚持将合规要求覆盖生产经营管理、

各业务领域、各部门、各级子企业和分支机构、全体员工，

贯穿决策、执行、监督全流程。

（二）强化责任。把加强合规管理作为企业主要负责人

履行推进法治建设第一责任人职责的重要内容。按照谁主管、

谁负责的原则，强化业务、职能部门合规管理要求。建立全

员合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督

促有效落实。

（三）协同融合。推动合规管理与法律风险防范、监察、

审计、内控、风险管理等管理体系相融合、相衔接，实现各

体系成果共享，加强管理活动协同联动，避免重复管理、体

系冲突。

（四）客观独立。严格依照法律法规等规定对企业和员

工行为进行客观评价和处理。合规管理牵头部门独立履行职

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责，不受其他部门和人员的干涉。合规负责人任免应该征求上级

部门的意见。

（五）以企业价值观为导向。将合规理念纳入企业价值

观体系，充分体现国有企业使命和担当，并以价值观作为衡

量合规管理最终标准。

（六）风险穿透。要牢固树立合规“零容忍”理念，坚持

风险穿透原则，避免形式合规掩盖实质不合规。

（七）有效落地。合规体系要加强与业务、管理活动融

合，将合规要求有效嵌入公司章程、法人治理、管理制度、

业务流程，保证合规有效落地。

第五条省国资委负责指导监督企业合规管理工作。

第二章合规管理职责

第六条企业党委会的合规管理职责主要包括：

（一）发挥把方向、管大局、保落实的重要作用，全面领

导、统筹推进合规管理工作；

（二）推动科学立规、严格执规、自觉守规、严惩违规；

（三）研究合规管理负责人人选、合规管理牵头部门设

置；

（四）对董事会、监事会、高级管理人员的合规经营管

理情况进行监督；

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（五）对合规管理相关的重大事项研究提出意见；

（六）按照权限研究或决定对有关违规人员的处理事项。

第七条董事会的合规管理职责主要包括：

（一）建立健全总法律顾问制度，推动建立和完善合规

管理体系建设，监控合规管理体系有效运行；

（二）批准企业合规管理战略规划、基本制度、年度报

告；

（三）决定合规管理负责人的任免；

（四）决定合规管理牵头部门的设置和职能；

（五