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论我国国有企业合规管理体系的建设

摘要：近年来，我国国有企业在国民经济生活中发挥着越

来越重要的作用，与此同时也面临着越来越复杂的内外部发

展环境，强化合规管理成为了保障企业健康稳定发展的必然

要求。本文重点阐述合规管理的概念，说明开展合规管理的

重要性，同时分析企业在合规管理中存在的实际问题，提出

有效的解决途径和方法，力求全面推进国有企业合规管理体

系建设。

关键词：合规管理概念重要性问题解决途径

一、合规管理的概念

所谓的合规管理，主要是企业针对违规风险而采取的一种

体系化和规范化管理手段。《中央企业合规管理指引》中明

确指出，合规是指企业及其员工的经营管理行为符合法律法

规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条

约、规则等要求。因此，合规管理是指以有效防控合规风险

为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度

制定、风险识别、合规审查、风险应对、考核评价、合规培

训等有组织、有计划的管理活动。包括了市场交易、安全环

保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权、商业伙伴

等等各个领域。合规管理是企业管理的重要组成部分，也是

企业风险实现有效管控的关键。

二、国有企业开展合规管理的重要性

（一）有利于企业树立责任意识，提高企业的竞争力。

当前经济全球化进程加剧，发达国家对我国的限制和打压越

来越多，从贸易壁垒、贸易保护，到合规机制都对我国的国

际化发展产生较大影响。这种管理规则和机制上的限制手段

极大损害了我国企业的经济利益，而对待这种机制的出现，

我们又没有良好的应对策略。因此，在国际化竞争中，企业

一定要树立合规管理意识，通过树立合规意识进而促进企业

的社会意识，不断适应国际贸易秩序和规则，不断增强我国

企业的竞争力。

（二）有利于企业加强风险管控，改善企业经营环境。

企业的风险包含因违规产生的各类风险，一旦某一行为触及

国家法律法规，都将面临风险的爆发，给企业带来不可预计

的经济损失，这些损失包括民事责任、行政责任甚至是刑事

责任。尤其是当今处于国际竞争环境中，企业因缺乏良好的

合规机制而导致内部违法违规、外部产生不良竞争欺诈行为

频繁发生。而通过建立有效的合规体系，能够有效的规避企

业风险，改善企业内部环境。

（三）有利于企业落实合规责任制，培养员工责任意识。

在企业的自身发展中，或多或少存在一定的管理问题。有些

问题得不到有效解决，势必会影响企业的日常运行和长期稳

定发展。有些企业内部员工存在责任意识不足，往往将“功”

归于自己，将“过”归于别人，这种发展态势将有损企业集

体利益。而通过建立合规责任制，明确责任人，倡导合规风

气，逐步建立良好的企业合规文化，能够有效培养员工责任

意识。

三、合规管理中存在的主要问题

（一）合规管理机构不健全。很多国有企业还未建立合规

管理委员会来统筹领导和规划合规管理工作，同时在实际管

理中也尚未设立统筹合规管理工作的独立部门或牵头部门，

合规职能分散于法务、内审、财务、纪检、人事等不同部门，

造成合规管理职能界限不清晰，工作机制不畅，组织建设重

复和职能真空并存。

（二）合规管理制度流程不完备。很多国有企业尚未制定

专门的合规管理办法，各条线合规管理的职责混淆不清，也

未形成系统的制度管理体系。虽然有些业务领域明确了一些

合规要求，但大多是原则性规定，尚未实现制度的内外紧密

衔接，可操作性和可参考性不强。此外，合规管理嵌入业务

运营的深度和广度也不够，合规审查意见在企业经营决策中

的权重有待进一步增强。

（三）合规管理的资源能力不匹配。合规管理需要较强的

技术性、专业性，但是很多企业在合规管理的人财物等资源

上还不能完全匹配，普遍缺乏合规管理领域的专业化投入，

人才不足，管理效能也偏低。

四、实现高效合规管理的解决途径

（一）加强企业合规文化建设。企业要高度重视企业文化

建设与传承，积极构建合规文化，向员工进行企业文化和合

规意识的有效灌输，引导员工遵循职业道德，并激励企业员

工贯彻落实企业价值标准，制定明确且可量化的企业制度和

员工行为规范，有效贯彻落实合规价值，促进企业员工树立

合规价值理念，自觉服从企业的合规管理。

（二）强化企业合规风险评估。企业要深入分析各项工作

流程，结合企业的内控管理和全面风险管控，对企业经营管

理各环节潜在的合规风险进行全面梳