上市公司收购中的股权转让.pptVIP

目录一、上市公司收购中的股权转让二、股份公司股东股权的锁定期三、股东人数超过200人及职工持股会问题的处理四、国有股权转让问题及处理五、股权转让、资产转让和业务转让六、股权转让的价格确定、财务处理及税务分析七、股权转让协议范本及评析1一、上市公司收购中的

股权转让2（一）上市公司收购的定义收购人通过在证券交易所的股份转让活动持有一个上市公司的股份达到一定比例、或者通过其他合法途径控制一个上市公司的股份达到一定程度，导致其获得或者可能获得对该公司的实际控制权的行为。3（二）法律法规及规范性文件《公司法》《证券法》《上市公司收购管理办法》（中国证监会第10号令）《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》（中国证监会第11号令）《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——上市公司股东持股变动报告书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号——豁免要约收购申请文件》4（三）上市公司收购的方式从并购双方的产业分类01横向并购02纵向并购03混合并购04从收购方的支付的对价划分05现金06股权07承债式收购08债权09资产105单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。发行股份购买资产本办法适用于上市公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。a《上市公司重大资产重组管理办法》第2条《上市公司重大资产重组管理办法》第四十一、四十二条b发行股份购买资产的条件贰壹叁6从收购主体来划分直接并购间接并购从并购的程序划分协议收购上市公司协议收购的基本流程

达成收购协议

报告和通知义务目标公司的董事和独立董事发表意见获得有关主管部门批准

股份转让的过户登记手续7要约收购定义单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。是指收购者持有目标公司股份达到法定比例,若继续增持股份，必须依法向目标公司所有股东发出全面收购要约。（2）基本程序第一，向证监会报送要约收购报告书

第二，公告收购要约

第三，目标公司董事会与财务顾问发表意见

第四，股东预受要约及预受要约的撤回

第五，要约期满时，收购人购买股份

第六，过户登记

第七，报告收购结果并公告8基本程序#202291、简式权益变动报告书《收购管理办法》16条2、详式权益变动报告书《收购管理办法》17条3、要约收购报告书《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书》4、上市公司收购报告书《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书》（四）信息披露#202210二、股东转让股权的锁定期11（一）公司法的规定发起人持有股份公司公开发行股份前已发行的股份公司董事、监事、高级管理人员持有股份12（二）交易所关于股票转让的限制1、交易所上市规则的规定上交所股票上市规则2008年修订版的规定深交所上市规则2008年修订版的规定深交所创业板股票上市规则13单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。正如我们都希望改变世界，希望给别人带去光明，但更多时候我们只需要播下一颗种子，自然有微风吹拂，雨露滋养。恰如其分地表达观点，往往事半功倍。、通知类1深交所《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。214（三）证监会审核口径实际审核中的要求15三、股东人数超过200人及职工持股会问题的处理16相关规定单击此处添加文