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财务预算编制与执行流程

TOC\o1-2\h\u31211第1章预算编制概述 3

28721.1预算的概念与作用 3

192041.2预算编制的原则与方法 4

30844第2章预算编制的准备 4

45272.1预算编制的组织结构 4

268052.1.1预算管理组织架构 5

95912.1.2预算编制责任部门 5

278132.2预算编制的时间安排 5

56132.2.1预算编制启动会 5

307292.2.2预算编制周期 5

267612.2.3预算编制完成时间 5

1302.3预算编制的基础数据收集 6

128952.3.1历史数据收集 6

196782.3.2行业数据收集 6

217092.3.3市场数据收集 6

162972.3.4内部数据收集 6

72462.3.5政策法规数据收集 6

32545第3章预算编制的依据与目标 6

151173.1外部环境分析 6

117903.1.1宏观经济分析 6

94573.1.2行业市场分析 6

174143.1.3政策法规分析 6

167003.2内部资源分析 7

187273.2.1财务状况分析 7

179093.2.2业务运营分析 7

62213.2.3人力资源分析 7

296123.3预算目标的确定 7

92933.3.1财务目标 7

236453.3.2业务目标 7

245153.3.3风险控制目标 7

303373.3.4人力资源目标 7

9318第4章收入预算编制 7

14204.1销售预算编制 7

76914.1.1销售量预测 7

274944.1.2销售价格预算 8

78734.1.3销售收入预算 8

211524.2投资预算编制 8

114224.2.1投资项目筛选 8

244464.2.2投资收益预测 8

243854.2.3投资支出预算 8

179224.3营业外收入预算编制 8

46254.3.1非经常性收入预算 8

219174.3.2补助预算 8

229744.3.3其他营业外收入预算 8

20283第五章支出预算编制 8

242155.1生产成本预算编制 8

165695.1.1直接材料预算编制 9

27285.1.2直接人工预算编制 9

146025.1.3制造费用预算编制 9

127425.2销售与管理费用预算编制 9

6675.2.1销售费用预算编制 9

191815.2.2管理费用预算编制 9

157955.3财务费用预算编制 9

198705.3.1利息费用预算编制 9

171145.3.2汇兑损益预算编制 9

69415.3.3其他财务费用预算编制 9

13721第6章资金预算编制 10

232396.1现金预算编制 10

128106.1.1预算编制基础 10

107016.1.2预算编制步骤 10

51356.1.3预算编制注意事项 10

169226.2筹资预算编制 10

33776.2.1预算编制基础 10

64576.2.2预算编制步骤 10

98366.2.3预算编制注意事项 11

162276.3投资预算编制 11

300746.3.1预算编制基础 11

184776.3.2预算编制步骤 11

187816.3.3预算编制注意事项 11

4453第7章预算的审批与发布 11

287187.1预算审批流程 11

87417.1.1审批主体与职责 11

21767.1.2审批流程 11

274237.1.3审批要求 12

89277.2预算发布与执行准备 12

150277.2.1预算发布 12

235987.2.2预算执行准备 12

2638第8章预算执行与监控 13

81678.1预算执行的组织与责任 13

143698.1.1预算执行的组织架构 13

311288.1.2预算执行的责任分配 13

59398.1.3预算执行的协调与沟通 13

222898.2预算执行的数据分析与报告 13

208238.2.1预算执行数据的收集与整理 13

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