人民大2024国际结算PPT课件CH06信用证.pptx

;第六章信用证;第一节信用证概述;信用证业务中存在着三角契约安排如上图所示。

第一，进出口商之间的销售合同。

第二，开证申请人和开证行之间的申请书。

第三，开证行与受益人之间的跟单信用证。;第一节信用证概述;案例1;案例2;第一节信用证概述;第一节信用证概述;信用证的当事人

（一）开证申请人（Applicant，Opener）

对信用证承担最终责任

及时付款赎单。

（二）开证行（OpeningBank,IssuingBank）

根据开证申请人的指示开证

应按照《跟单信用证统一惯例》(UCP500)的要求开立信用证

承担独立的、首先的付款责任

当提交的单据不符合信用证规定时，开证行有权拒付

取得质押的权利

开证行对其受托银行的责任;信用证的当事人

（三）受益人（Beneficiary）

受益人所提交的单据，必须做到单单一致?单证一致。

受益人所提交的单据必须符合《跟单信用证统一惯例》(UCP600)的规定。

受益人有要求改证的权利。

（四）通知行（AdvisingBank，NotifyingBank）

通知银行指应开证行的要求通知信用证的银行，因此通知银行是指受开证银行的委托，将信用证转交给受益人的银行。

通知银行通常是在出口商的所在地。

通知银行只负责通知、传递信用证，不承担义务。;信用证的当事人

（五）指定行（NominatedBank）

指信用证可在其处兑用的银行，如信用证可在任一银行兑用，则任何银行均为指定银行。

（六）议付行（ConfirmingBank）

议付银行对受益人提交的跟单汇票予以办理议付。

UCP600第三条：“一家银行在不同国家的分支机构被视为不同的银行。”该条规定旨在明确各自银行机构承担各自的责任。

信用证载明由某银行议付，称限定议付：若信用证中没有指定议付银行自由议付或非限定议付。

（七）转交行（ProcessingBank）

若信用证载明限定议付银行，而限定议付银行非受益人的往来银行，或受益人因某种原因不愿向指定银行请求议付，则受益人可通过其往来银行转交有关单据请求议付，此往来银行称转交银行。;信用证的当事人

（八）再议付行（Re-NegotiationBank）

在信用证中载明限定议付字样，而限定议付银行并非受益人之往来银行，受益人可直接向往来银行请求议付，由议付银行再向信用证指定的议付银行办理议付，此指定银行亦再议付银行。

（九）付款行（PayingBank）

付款银行的责任是根据提交的符合信用证要求的单据向受益人履行付款责任。

按汇票付款，不管汇票的持有人是谁，只要汇票符合信用证规定的条件，银行应予以付款，付款银行通常是由开证银行来承担。

（十）保兑行（ConfirmingBank）

保兑行指根据开证行的授权和要求对信用证加具保兑的银行。

保兑银行通常是出口商所在地的通知银行或其他信誉良好的银行

（十一）偿付银行（ReimbursingBank）

偿付银行代理开证银行承担付款责任，并受理议付银行之求偿，偿付银行通常是开证银行的存款银行或约定的垫款银行。;第三节信用证的一般业务程序;一、进口商提出开证申请

如果进出口双方在销售合同中规定采用跟单信用证作为结算方式，那么进口商就必须在合同规定的装运期以前及时地向银行提出开证申请。

二、开证行开出信用证

银行在收到进口商的开证申请后，首先要作出审查。一是审查申请人的资信。二是审查该进口交易是否符合国家关于外贸?外汇管制的规定，是否获得了有效的进口许可证?外汇额度批文等文件。三是审查开证申请书的内容。

三、信用证的通知?转递?保兑及修改

四、出口商按信用证要求办理货物的出运

出口商在收到以他为受益人的信用证后，应对其进行审核。一是要判定开证行的资信状况，二是要判定信用证条款是否与合同一致。;五、受益人交单

为确保安全收汇，受益人应努力使单据符合信用证的规定，因此单据的种类?名称?份数?内容?出单时间?出单人身份等都应与信用证条款相吻合。

六、指定银行付款、承兑或议付

指定银行或保兑行在收到受益人或其委托银行交来的单据后，应及时地以合理谨慎的态度审核信用证所要求的单据。

七、指定银行向开证行寄单索偿

指定银行在对受益人办理付款等事项后，应按信用证规定向开证行寄单。

八、开证行或偿付行提供偿付

开证行在收到指定银行或保兑行或受益人寄来的单据后，应在7个银行工作日内完成审单工作，并在第7个工作日结束之前作出是否支付信用证款项的决定。;第四节信用证的类型;第四节信用证的类型;三、保兑信用证与不保兑信用证

（一）保兑信用证

根据开证行的授权或要求，另一家银行(保兑行)对不可撤销信用证加以保兑，只要信用证规定的单据在到期日那天或以前提交至保兑行或指定银行，并与信用证条款和条件相符，则保兑行付款、承