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差旅费报销制度范文

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公

司的实际情况，特制定本制度。

一、差旅费开支范围：

适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食

补助费、交通补助费以及零星杂支。

1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际

出差住宿天数计算。

2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范

围内按凭据报销，各分厂部门必须严格控制。

3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理

规定报销。

4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先

批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱

外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费，

经董事长特别批准可报销的士费。

二、出差借款审批程序：

各分厂、部室出差人员借款时，必须填写借款单并注明出差地点，由

部门负责人及公司分管领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部

门按照“前帐不清、后帐不借”的原则，认真审核后方能借款。

三、差旅费报销程序：

经批准出差办事人员，回厂一周之内必须办理报销手续，应填写《差

旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，如实

际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字，再交财务部门审核签字

后，按差旅费报销制度执行。

四、出差费用标准：

1、工作人员区外出差：

1.1住宿费限额内凭票报销，限额如下：

总经理每天70元。

副总及销售人员每天60元。

其他人员每天50元。

限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。

1.2市内交通费凭票报销，每人每天15元。限额之内节约归己，超

限额的，超出部分自理。

1.3伙食费补助标准

上海、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南等城市每人每天补助

30元，其余地区每人每天补助15元。

1.4长途汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。

1.5乘坐列车报销标准：

将火车硬座票、卧辅票、空调费、寄存费、不坐卧辅的补助费、夜间

坐车的补助费、订票费合并为综合旅费。凡出差500公里以上者凭火车票

以每公里0.24元计发综合旅费，不再另外报销上述费用。500公里以内

乘坐火车出差人员，按车票记载金额报销。

1.6会务费：

（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务

费须持

会议通知或参会申请，经部门主管签字批准方可开支。

（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会

务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自

理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。

1.7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。

1.8工作人员赴港、澳地区出差，按自治区出境（出国）管理办法支

报。

2、工作人员自治区内出差：

实际发生的住宿、交通费均凭票报销，无补助。

3、公司员工探亲假旅费报销标准：

3.1享受一年一次探亲假的员工经综合管理部审批，凡在500公里以

上者，凭火车票以每公里0、20元计发综合旅费，中转住宿费比照1、1

支报，超限不报。中转市内交通费比照1、2支报，超限不报；500公里

以下的按车票面额计报，包括长途汽车、高速大巴、各类火车硬座。

3.2享受四年一次探亲的员工，经综合管理部审批。探亲地在500公

里以上者比照3、1执行，并扣除本人基础工资的30%（自理）；500公里

以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人基础工资的

30%。

报销中如有作弊行为，一经发现予以虚报金额10倍的处罚；再次作

弊者，当次所有报销票据全部不予报销，给予当事人必要的处理。

一、凡经幼儿园园务会讨论决定，属于幼儿园指派的教师外出学习所

产生的会务费、车旅费等方能纳入报销范围。

二、经费报销实报实销，对于超出学习范围的教师个人活动所产生的费用

由个人自行承担。

三、教师公派外出学习的学习时间严格按照幼儿园规定执行，超出允

许的时间范围而无正当的理由将按照考勤制度扣发当事人相应的结构工资。

四、幼儿园为公派教师