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勿以恶小而为之，勿以善小而不为。——刘备

月财务分析报告（优秀模板6篇）

月财务分析报告第1篇

一、基本情况

1、历史沿革。公司实收资本为万元，其中：万元，占93.43%;万元，

占5.75%;万元，占0.82%。

2、经营范围及主营业务情况我公司主要承担等业务。上半年产品产

量：

3、公司的组织结构(1)、公司本部的组织架构根据企业实际，公司按

照精简、高效，保证信息畅通、传递及时，减少管理环节和管理层次，降低

管理成本的原则，现企业机构设置组织结构如下图：

4、财务部职能及各岗位职责

(1)、财务部职能(略)

(2)、财务部的人员及分工情况财务部共有X人，副总兼财务部部长X

人、财务处处长X人、财务处副处长X人、成本价格处副处长X人、会计

员X人。

(3)、财务部各岗位职责(略)

二、主要会计政策、税收政策

1、主要会计政策公司执行《企业会计准则》《企业会计制度》及其补

充规定，会计年度1月1日12月31日，记账本位币为人民币，采用权责发

生制原则核算本公司业务。坏账准备按应收账款期末余额的0.5%计提;存货

按永续盘存制;长期投资按权益法核算;固定资产折旧按平均年限法计提;借款

费用按权责发生制确认;收入费用按权责发生制确认;成本结转采用先进先出

法。

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勿以恶小而为之，勿以善小而不为。——刘备

2、主要税收政策

(1)、主要税种、税率主要税种、税率：增值税17%、企业所得税33%、

房产税1.2%、土地使用税X元/每平方米、城建税按应交增值税的X%。

(2)、享受的税收优惠政策车桥技改项目固定资产投资购买国产设备抵

免企业所得税。

三、财务管理制度与内部控制制度

(一)财务管理制度(略)

(二)内部控制制度

1、内部会计控制规范货币资金

2、内部会计控制规范采购与付款

3、物资管理制度

4、产成品管理制度

5、关于加强财务成本管理的若干规定

四、资产负债表分析

1、资产项目分析

(1)、“银行存款”分析银行存款期末[某]7万元，其中保证金X万元，基

本账户开户行：;账号：

(2)、“应收账款”分析应收账款余额：年初X万元，期末X万元，余额

构成：一年以下X万元、一年以上两年以下X万元、两年以上三年以下X

万元、三年以上X万元。预计回收额X万元。

(3)、“其他应收款”分析其他应收款余额：年初X万元，期末X万元。

余额构成：一年以下X万元、一年以上两年以下X万元、三年以上X万元。

预计回收额X万元。

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勿以恶小而为之，勿以善小而不为。——刘备

(4)、“预付账款”(无)

(5)、“存货”分析期末构成：原材料X万元、低值易耗品X万元、在制

品X万元、库存商品X万元，年初构成：原材料万元、低值易耗品X万元、

在制品X万元、库存商品X万元。原材料