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湖北融汇投资担保集团有限公司担保贷款风险分类

为了进一步加强贷款担保管理，防范和化解担保风险，提高担保质量，根据公司业务发展要求，能够及时掌握贷款担保风险程度，对担保贷款质量做出科学论证，准确分析借款人能够按时足额归还贷款本金的可控性基础上，结合公司实际情况，制定贷款担保风险五级分类法：即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类五类。参照执行，具体操作如下：

（一）正常类

总体特征：被担保人有能力履行还款承诺，一直能正常还本付息和正常支付资金占用费、担保费，基本不存在影响贷款本金、资金占用费、担保费及时全额偿还的消极因素，担保公司代偿的可能性极小。

主要特征：对借款人还本付息有充分把握。包括：

1、借款人生产经营正常，主要经营指标、财务指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

2、借款人诚实守信，履约意愿强。

3、反担保措施、手续齐备有效。

（二）关注类

总体特征：尽管借款人目前有能力偿还借款本息，但是存在潜在缺陷，继续下去会影响贷款的偿还，担保公司有发生代偿的

潜在风险。

主要特征：

1、借款人的销售收入、经营利润在下降，或净值在减少，或出现流动性不足的征兆。

2、净现金流量（当期或是预期）依然为正值，但呈递减趋势。

3、借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降。

4、借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升。

5、借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）。

6、借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款。

7、借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响。

8、借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化。

9、借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化。

10、借款人在其他金融机构贷款被划为次级类。

11、宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力。

12、借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

13、借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付息的。

14、贷款的抵押物、质押物价值下降，重要法律文件不齐全或存在缺陷（未按规定办理抵押登记）。或担保公司对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还。

15、借款人的还款意愿差，不积极与担保公司合作。

16、借款人领导成员、组织机构、经营策略发生变化（如进行大规模固定资产投资等），可能对贷款偿还产生不利影响。

17、贷款逾期（含展期后）不超过90天（含）。本笔贷款欠息不超过90天（含）。

（三）次级类

总体特征：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使提供反担保，也可能会造成一定损失。

主要特征：

1、借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量为负数。

2、借款人正常营业收入和所提供的担保都无法保证银行足额收回贷款本息。

3、借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固

定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。

4、借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的。

5、借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害，妨碍债务的及时足额清偿。

6、因借款人财务状况恶化，或无力还款而需要对该笔贷款借款合同的还款条款作出较大调整。

7、贷款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。本笔贷款欠息90天以上至180天（含）。

（四）可疑类

总体特征：被担保企业出现支付困难，连续半年以上处于停产、半停产状态，需要通过出售、变卖资产、或对外融资偿还贷款，甚至通过担保公司履行部分代偿责任来还款。

主要特征：

1、借款人连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源不稳定。因资金短缺、经营恶化、诉讼等原因，固定资产贷款项目处于停、缓建状态。

2、借款人支付出现困难（如：利息、税金等）。

3、借款人实际已资不抵债。

4、借款人进入清算程序。

5、借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响。

6、借款人的资产负债率超过100%，且当年继续亏损。

7、经过多次谈判借款人明显没有还款意愿。

8、已诉诸法律追收贷款。

9、贷款重组后仍然不能正常归还本息。

10、贷款逾期（含展期后）180天以上.本笔贷款欠息180天以上。

（五）损失类

总体特征：贷款绝大部分（80%以上）或全部将由担保公司