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以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

商业银行复习资料

商业银行的作用：

1、信用中介：商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中

起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。

2、支付中介：商业银行代表客户支付商品和效劳价款，例如签发和支付支票，

电汇资金、电子支付、支付现金等。

3、信用创造：商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的根底上

贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存

款。

4、金融效劳：商业银行金融效劳范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、

咨询、经纪、代理融通等业务。

商业银行经营原那么：根本目标：性平衡〞，平安性、流动性、效益性之

间的平衡

商业银行风险：1、信用风险

2、市场风险：利率风险和汇率风险3、经营风险4、流动性风险

商业银行资本的作用：1、为商业银行的注册、组建和开业提供所需资金

2、当发生非预期性损失时，资本金可以用来弥补损失3、最低资本金比率限

制商业银行资产业务的扩张程度4、资本为商业银行开展新的业务提供资金5、

增强公众信心，防止挤兑发生

巴塞尔协议下的资本构成：

总资本：1、核心资本：权益资本〔股本〕和公开储藏

2、附属资本：①未公开储藏②重估储藏③普通准备金④混合资本工具

⑤长期附属债务：主要由次级债务构成

我国商业银行的资本构成：商业银行资本包括核心资本和附属资本。

1、核心资本：①实收资本或普通股

②资本公积：资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值、③接受资产捐赠的资

产价值

④盈余公积：从税后利润中提取的公积金⑤未分配利润⑥少数股权

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以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

2、附属资本：①重估储藏②一般准备③优先股④可转换债券⑤长

期次级债务

资本充足与银行稳健：

当一家银行资本充足时，是否就一定意味着其经营稳健呢？资本充足只是相

对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险

比拟A、B两个银行的资产负债情况：

A、B银行资产规模相同，A的资本充足率低于B银行A银行资产流动性强，

负债稳定B银行资产流动性弱，负债稳定性差

结论：A银行的稳定性更高

巴塞尔II对资本充足率的要求：

一级资本充足率?核心资本?100%?4%加权风险资产总额总资本充足率?核心资

本?附属资本?100%?8%加权风险资产总额

资本充足率：假设操作风险为8.68万，市场风险为10万美元

核心资本?附属资本?100%信用风险加权资产?12.5?市场风险?12.5?操作风

险?100%

?100?10007.5?12.5?10?12.5?8.68?6.94%商业银行存款业务：

1、储蓄存款①可以随时存取，利息较高②不能支付，不能签发支票

2、定期存款①相对于活期存款而言，由储户预先约定存储期限的存款。②

定期存款期限一般为3个月、6一个月、1年、3年、5年等。③到期才能取款，

如提前取款那么按活期利息计算。

3、可转让大额定期存单①固定面值、固定期限，可在市场上进行买卖转让的

定期存单。②存款有