企业内部控制管理案例.pptx

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案例背景介绍内部控制环境分析风险评估与应对措施控制活动设计与执行情况信息沟通与监督评价机制案例分析总结与启示目录CONTENTS

01案例背景介绍CHAPTER

某大型国有企业，隶属于国家能源集团，主营业务为煤炭生产和销售。企业名称与性质企业设立董事会、监事会、经理层等组织架构，拥有数千名员工。组织架构与人员近年来，企业规模不断扩大，经营状况良好，但随着市场竞争的加剧，内部管理问题逐渐凸显。经营状况与规模企业基本情况

企业已建立较为完善的内部控制体系，包括财务、采购、销售等多个环节。内部控制体系虽然内部控制体系较为完善，但在实际执行过程中存在一些问题，如执行