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乐民之乐者，民亦乐其乐；忧民之忧者，民亦忧其忧。——《孟子》

房地产企业风险管理体系

一、概述

根据国内外风险研究专蓍和成功企业的经验，风险管理应该是以制度管理和信息管理为基

础，以运营管理、成本管理、合同管理等为主要手段，以审计、法律和监察为辅助手段，

以风险信息收集、风险分析、报告和监督整改为主线的一项综合性、系统性管理工作。风

险管理的作用是为企业长远发展夯实基础、为日常经营管理保驾护航，确保企业实现战略

目标、财务目标、经营目标和合规目标。

真正的风险管理与企业经营管理高度融合、相辅相存、相得益彰。企业在应权责分配体系

和业务流程体系中充分考虑经营管理和业务开展过程中可能出现的各种风险，并将风险评

估、分析、应对要求和方法设计到管理制度和业务流程之中，让经营管理体系与风险管理

体系合而为一。

在此情形下，风险管理部门的职责是监督经营管理部门和业务部门严格执行制度文件、监

控企业战略、业绩、质量、成本和进度等目标的达成或偏离情况，关注相关政治、经济、

自然环境变化对企业的影响，定期不定期提供风险评估报告和管理建议。

可以形象的比喻：制度是企业的骨骼，信息是企业的血液，业务部门是企业的肌肉，管理

部门是企业的内脏，管理层是企业的头脑，风险管理是企业的神经。

广义来讲，风险管理与企业管理息息相关，可能涉及每一项具体活动，企业的每个部门都

是风险管理部门，每位员工都是风险管理工作者。狭义地说，风险管理部门是企业单独设

置的监督部门，根据企业规模和管理者能力，风险管理部可以全面负责制度管理、信息管

理、运营管理、成本管理、合同管理、审计、法律和监察等业务，也可以管理其中部分工

作，如审计和法务。无论风险管理负责全部业务还是部分业务，风险管理部都应当全面收

集、分析、评估和组织应对企业可能面临的各类风险，也就是说风险管理部门最核心的职

责应该是全面收集企业内外部与风险相关的信息，进行综合、系统分析，定期或不定期编

制风险报告，指导、协助并监督各部门防范风险、应对风险。

二、房地产企业制度体系

一套优秀的管理制度能够反映企业战略、体现行业特点、优化业务流程、促进管理绩效、

提高运作效率的管理制度体系，应该包括以下内容：

—《组织管理手册》：它是公司组织管理的基本文件，主要用于说明公司各部门职责、部

门结构，它体现公司管控设计方案框架，包括组织设计基本思路、组织设计、部门职责、

职位说明书四个部分。

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乐民之乐者，民亦乐其乐；忧民之忧者，民亦忧其忧。——《孟子》

—《权责手册》：它的主要目的是划分公司在日常经营管理中的权责关系，加强协作、提

高效率。它将公司在战略与运营管理、行政人事管理、财务管理、业务管理等方面的关键

事项的权限进行规划和设置，权责手册中主要体现组织、提出、参与、审核、审批等关键

权限，不包含关键事项的开展过程，关键事项的开展过程在流程文件中展开描述。

—《管理手册》：它是指导公司各部门具体开展战略规划、组织管控、业务链运作、综合

运营，并后提供业务支持的流程文件制度体系，它为部门和员工开展具体工作提供具体的

指导，并且提供必要的记录格式和相关范本，目的是实现公司的制度化、规范化、标准化

管理，奠定公司持续稳定发展的制度基

础。

—《员工手册》：它能帮助员工了解公司的理念、管理政策与福利等情况，帮助员工对公

司的管理制度和风格有更清楚的认识。

—《任职资格管理手册》：它帮助企业解决人/岗匹配问题，帮助企业将合适的人在合

适的岗位，对员工进行培训与培养，建设人才梯队。有利员工明确能力发展和职业发展方

向。

—《薪酬与绩效管理手册》：它有利于传递压力、聚焦企业目标，强化责任、塑造职业行

为，科学决策、提供公正待遇，改进绩效，促进员工发展。通过不断提升组织绩效与员工

绩效，使组织与员工高质量持续发展。

三、房地产企业信息与档案管理系统

（一）房地产企业信息分类

1、按信息的性质，房地产