原创力文档- 1、本文档共12页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
商业银行风险监管核心指标一览表
本指标分别计算本币和外币口径数据。
计算公式：
流动性缺口率＝流动性资产－流动性负债／总资产×100%
指标释义：
流动性资产和流动性负债的定义同上。总资产是指按照金
融企业会计制度编制的资产负债表中资产总计的余额。
二）信用风险
4、不良资产率
4.1、不良贷款率
计算公式：
不良贷款率＝不良贷款余额／贷款余额×100%
指标释义：
不良贷款是指逾期90天（含）以上未偿还本息或者利息
的贷款，以及被银行判定为可能无法按期还款的贷款。
贷款余额是指银行未收回的贷款本金余额。
5、单一客户贷款集中度
5.1、单一客户贷款集中度
计算公式：
单一客户贷款集中度＝最大单一客户贷款余额／贷款余额
×100%
指标释义：
最大单一客户贷款余额是指银行对一个客户的贷款余额的
最大值。
贷款余额的定义同上。
5.2、单一集团客户授信集中度
计算公式：
单一集团客户授信集中度＝最大单一集团客户授信余额／
总授信余额×100%
指标释义：
最大单一集团客户授信余额是指银行对一个集团客户的授
信余额的最大值。
总授信余额是指银行对所有客户的授信余额的总和。
三）市场风险
7、累计外汇敞口头寸比例
计算公式：
累计外汇敞口头寸比例＝外汇敞口头寸净额／核心资本
×100%
指标释义：
外汇敞口头寸净额是指银行在外汇市场上的未平仓头寸净
额。
核心资本是指银行的核心资本，包括资本公积、一般风险
准备、未分配利润和股本。
8、利率风险敏感度
计算公式：
利率风险敏感度＝（资产平均存续期×资产市值权重）－
（负债平均存续期×负债市值权重）／核心资本×100%
指标释义：
资产平均存续期是指银行的资产到期日加权平均期限。
资产市值权重是指银行各项资产市值占总资产市值的比例。
负债平均存续期和负债市值权重的定义同上。
四）操作风险
9、操作风险损失率
计算公式：
操作风险损失率＝操作风险损失／收入总额×100%
指标释义：
操作风险损失是指银行因内部操作失误、不当行为、系统
故障等原因所造成的损失。
收入总额是指银行的全部收入总和。
10、正常贷款迁徙率
10.1、正常类贷款迁徙率
计算公式：
正常类贷款迁徙率＝下一期正常类贷款余额／本期正常类
贷款余额×100%
指标释义：
正常类贷款是指未逾期的、按期归还的贷款。
下一期正常类贷款余额是指下一个计息期末的正常类贷款
余额。
本期正常类贷款余额的定义同上。
10.2、关注类贷款迁徙率
关注类贷款是指出现一些问题但还没有形成不良贷款的贷
款。
计算公式：
关注类贷款迁徙率＝下一期关注类贷款余额／本期关注类
贷款余额×100%
指标释义：
下一期关注类贷款余额是指下一个计息期末的关注类贷款
余额。
本期关注类贷款余额的定义同上。
11、不良贷款迁徙率
11.1、次级贷款迁徙率
次级贷款是指逾期90天（含）以上但未逾期180天（不
含）的贷款，或者被银行判定为次级贷款的贷款。
计算公式：
次级贷款迁徙率＝下一期次级贷款余额／本期次级贷款余
额×100%
指标释义：
下一期次级贷款余额是指下一个计息期末的次级贷款余额。
本期次级贷款余额的定义同上。
11.2、可疑贷款迁徙率
可疑贷款是指逾期180天（含）以上但未逾期360天（不
含）的贷款，或者被银行判定为可疑贷款的贷款。
计算公式：
可疑贷款迁徙率＝下一期可疑贷款余额／本期可疑贷款余
额×100%
指标释义：
文档评论（0）