《证券公司投资银行类业务工作底稿电子化管理系统建设指引》.pdfVIP

子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

证券公司投资银行类业务工作底稿电子化管理系统

建设指引

第一章总则

第一条为了督促证券公司建立健全投资银行类业务工

作底稿电子化管理机制，促进投资银行类业务工作底稿的标

准化和规范化，提升执业质量，根据《证券公司投资银行类

业务内部控制指引》（以下简称《内部控制指引》）等相关法

律法规、监管规定，制定本指引。

第二条证券公司开展投资银行类业务，应按照本指引

要求建立投资银行类业务工作底稿电子化管理系统（以下简

称“底稿系统”），实现对投资银行类业务项目立项、尽职调

查、发行承销、后续管理（包括持续督导、受托管理、存续

期管理）等作业过程及质量控制、内核、监管审核等流程中

所形成的工作底稿进行电子化管理。但证监会、证券交易场

所另有规定的除外。

本指引所称证券公司投资银行类业务是指《内部控制指

引》规定的业务种类。

第三条底稿系统至少具备以下功能：能够覆盖投资银

行各类业务；能够动态反映项目整个生命周期；能够实现业

务流程清晰、控制流程完整、底稿管理严格。

第四条证券公司应将底稿系统的有效性评估纳入投资

子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

银行类业务内部控制有效性评估，并根据市场、业务发展、

技术、监管环境的变化适时调整和完善，确保系统重要资料

和工作记录完整、功能完备、运行正常、相关制度健全，能

有效提高证券公司投资银行业务风险控制水平。

第五条涉及国家秘密的项目，应按照国家有关保密规

定执行。

第六条中国证券业协会（以下简称“协会”）对证券公

司实施本指引的情况进行自律管理，督促证券公司持续完善

底稿系统。

第二章组织与制度保障

第七条证券公司应建立健全底稿系统管理工作的组织

体系，指定相应的高级管理人员负责相关工作。

第八条证券公司应建立健全底稿系统电子化的相关规

章制度，明确有关部门的职责、技术规范、操作规程等。建

立健全岗位分离和监督制约机制，对底稿系统用户实行适当

的授权管理。

第九条证券公司应当制定相应管理制度，明确工作底

稿的扫描、上传、存储等规程，特别是工作底稿的上传规范，

防止因底稿文件上传不及时、不准确导致相关风险控制工作

出现较大误差，有效控制业务风险。

第十条证券公司应当指定与投资银行业务部门相分离

的一个或多个部门或团队履行以下职责：

子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

（一）负责底稿系统建设、运行、维护等工作；

（二）督促相关部门完成项目工作底稿的电子化录入、

整理、存档等工作；

（三）负责对底稿系统进行后续内部检查。

第三章具体执行要求

第十一条证券公司应按照相关法律法规、监管规定、

自律规则的要求，针对各类投资银行业务编制相应的工作底

稿及目录。

项目组可根据项目特点和监管部门反馈等情况在基本

目录基础上增加编制切合项目实际情况的底稿目录。对于不

适用的目录章节或要求，可选择不适用，但应说明其原因，