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6、客户分类

会计软件操作练习题（08级）

练习一总账及报表

一、初始化资料：

光明公司执行股份有限公司制度。启用日期：2010年01月01日，账套号：“班号（1位数）+学号（最后两位数）?,公司地址：衡阳市珠晖区180号，法人代表人：肖剑，邮码：421002。会计科目编码规则为4222，记账本位币为人民币（RMB）。账套主管陈明，负责会计凭证的审核；总账会计白雪，负责会计凭证的填制、记账和结账工作；出纳员王晶，负责出纳签字。操作员编号分别为001、002、003，口令均为空。初始化资料如下：

1、部门档案新6.875

部门编码

部门名称

部门属性

1

综合部

管理部门

101

总经理办公室

综合管理

102

财务部

财务管理

2

市场部

购销管理

3

开发部

技术开发

2、人员类别设置：在职人员下设4类人员

人员类别编码

1人员类别名称

1001

经理人员

1002

管理人员

1003

经营人员

1004

开发人员

3、人员档案

职员编号

职员名称

行政部门

人员类别

性别

是否业务员

101

肖剑

总经理办公室

经理人员

男

√

102

陈明

财务部

经理人员

男

√

103

白雪

财务部

管理人员

女

√

104

王晶

财务部

管理人员

女

√

201

赵斌

市场部

经理人员

男

√

202

宋佳

市场部

经营人员

女

√

301

孙键

开发部

经理人员

男

√

302

王华

开发部

开发人员

男

√

303

布什

开发部

开发人员

男

√

4、结算方式

结算方式编码

结算方式名称

票据管理标志

1

支票

√

101

现金支票

√

102

转账支票

√

9

其他

5、外币设置：美元，汇率1:6.875

分类编码

分类名称

01

长期客户

02

中期客户

03

短期客户

7、供应商分类

分类编码

分类名称

01

工业

02

商业

03

事业

8、客户档案

客户编号

客户名称

客户简称

分类码

税号

开户行

银行账号

001

新星世纪学校

世纪学校

02

工行

7777

002

湖南海达公司

海达公司

03

22222

工行

6666

9、供应商档案

供应商号

供应商名称

简称

分类码

税号

开户银行

银行账号

001

万科有限公司

万科公司

02

11111

工行

1111

10、设置凭证类别为：收、付、转

类别字

类别名称

限制类型

限制科目

收

收款凭证

借方必有

1001,1002

付

付款凭证

贷方必有

1001,1002

转

转账凭证

凭证必无

1001,1002

11、2010年1月份有关会计科目及期初余额表如下：

科目名称

账类

方向

币别/计量

期初余额

现金（1001）

指定、日记、项目

借

6775.00

银行存款（1002）

指定科目、项目

借

459488.00

工行存款（100201）

日记、银行、项目

借

459488.00

中行存款（100202）

日记、银行、项目外币金额式

借

借

美元

其它货币资金（1009）

项目核算

借

应收票据（1111）

客户往来(无受控系统)

借

应收账款（1131）

客户往来(无受控系统)

借

157600.00

坏账准备（1132）

贷

788.00

预付账款（1141）

供应商往来(无受控系统)

借

其他应收款（1191）

个人往来

借

3800.00

库存商品（1241）

借

199976.00

多媒体教程（124101）

数量金额

借

87976.00

借

册

3142.00

多媒体课件（124102）

数量金额

借

112000.00

套

3200.00

固定资产（1501）

借

260680.00

累计折旧（1502）

贷

10689.00

无形资产（1701）

借

58500.00

短期借款（2101）

贷

200000.00

应付票据（2111）

供应商往来(无受控系统)

贷

应付账款（2121）

供应商往来(无受控系统)

贷

276850.00

预收账款（2131）

客户往来(无受控系统)

货

应付福利费（2153）

贷

10222.00

应交税金（2171）

贷

0.00

应交增值税（217101）

贷

0.00

进项税额

贷

0.00

销项税额

贷

0.00

已交税金

贷

0.00

其他应付款（2181）

贷

2100.00

股本（3101）

贷

540313.00

利润分配（3141）

贷

123022.00

生产成本（4101）

借

17165.00

直接材料（410101）

项目核算

借

155.00

直接工资（410102）

项目核算

借

15000.00

制造费用（410103）