信用利息与利率.pptVIP

单利：是指以本金为基数计算利息，所生利息不再加入本金计算下期利息。利息的计量方法1公式中：I——利息额p——本金i——利率n——时间S——本利和2复利：是指按一定期限将上一期所生利息加入本金后再计算下期利息，逐期滚算直至借贷期满。01n—期数(其他符号同前)02两个公式的应用：一笔为期5年、年利率为6%的10000元的贷款。用单利和复利分别求出其利息额。按单利算：I=P*i*n=10000×6%×5=3000(元)S=P（1+i*n）=10000(1+6%×5)=13000(元)按复利算：S=P（1+i）n=10000(1+6%)5=13382.25(元)I=S-P=13382.25-10000=3382.25(元)可见,按复利计算,可多得382.25(元)两种计息方法何者更能有效地体现资金的时间价值？复利更能有效地体现资金的时间价值复利计息实例表：年份 期初值 利息额 期末值1 100.00 6.00 106.002 106.00 6.36 112.363 112.36 6.74 119.104 119.10 7.15 126.255 126.25 7.57 133.82??资金的时间价值：现值和终值通过复利计算，我们知道了一笔贷款或存款(期初值-现值)的利率和时间，就可以知道若干年后其价值是多少，这个若干年后的价值就是将来值，即我们计算的本利之和(期末值-终值)。信用、利息与利率本讲重点了解和掌握如下内容——①理解信用的含义和本质；②把握主要的信用形式及其信用工具；③理解利率理论的主要内容；④了解在我国利率体制的改革状况。一、信用概述信用的含义（Credit）道德范畴中的信用经济范畴中的信用基本特征：偿还性先决条件：还本金和付利息支付利息04以偿还为条件03两个范畴信用之间的道德范畴的信用——基本道德范围经济意义的信用——“信”、“用”???“债”本质理解：?信用是以偿还本金和支付利息为条件的?信用关系是债权债务关系?信用是价值运动的特殊形式01信用是一种体现特定经济关系的借贷行为02信用的产生信用的历史发展阶段信用的产生与发展债权债务构成信用的第一个要素信用工具构成信用的第三个要素时间间隔构成信用的第二个要素010203信用关系建立的要素信用制度是指保护和约束信用主体行为有序运行的法律规范及其产权结构的合约性安排。01?非正式制度安排——自我道德约束02?正式制度安排——法律条文约束03信用制度二、信用制度与信用形式1现代信用关系2信用关系的主体个人、企业、金融机构、政府、国外部门3信用关系的内容借贷：盈余（债权）与赤字（债务）4信用运行及经济功能（三）信用形式高利贷?含义与特征含义：高利贷信用，是一种通过发放实物或货币而收取高额利息为特征的借贷活动。是生息资本的古老形式。特征：

极高的利率利息主要来源于剩余劳动

非生产性?高利贷的产生、债权债务关系和作用产生于：原始社会末期根源：私有制和商品交换关系：债权人——商人、宗教机构、统治阶级债务人——小生产者、破落的奴隶主、地主和贵族作用：积极作用——推动了自然经济的解体和商品货币关系的发展消极作用——破坏和阻碍了生产力的发展2、商业信用?含义 指工商企业间买卖商品时，卖方以商品形式向买方提供的信用。典型形式——赊销?特征 信用范围局限于企业； 信用对象是商品资本； 信用载体是商业票据,与产业资本运动相一致；?局限性---规模、方向、期限 商业信用的规模有限； 商业信用运动方向受到限制； 商业票据流通局限在一定范围3、银行信用?含义01指银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。02?特征03银行信用是间接信用；04信用对象是货币资本；05银行信用与产业资本的动态不完全一致。06?优越性07规模大、授信广、期限活08010204银行信用弥补了商业信用的缺陷银行信用与商业信用是并存而非取代关系商业信用是现代信用制度的基础?银行信用和商业信用的关系4、国家信用?含义 指国家作为债权人或债务人的信用活动。?特征 信用主体是国家，债务凭证流动性高，风险小?基本