企业财务的内控制度.pdfVIP

目录

内部会计限制制度

（一）货币资金内部限制制度

货币资金管理制度4-8

现金管理制度9-12

支票及印章的管理制度13T6

（二）实物资产管理制度

财产清制度17-21

低值易耗品管理制度22-25

材料管理制度26-36

固定资产管理制度37-48

三（）对外投资管理制度49-57

（四）工程项目管理制度58-67

（五）筹资内部限制制度68-73

（六）选购与付款内部限制制度74-79

七（）销售与收款内部限制制度80-86

（A）成本与费用内部限制制度87-98

（九）对外担保内部限制制度99-105

内部会计制度

一（）会计核算106-120

二（）会计科目运用说明121T60

1.资产类科目121T39

2.负债类科目140-147

3.权益类科目147T50

4.成本类科目150T51

5.损益类科目151T60

三（）财务分析161-178

（四）会计档案管理方法179T84

（五）财务组织与职能185T98