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非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

财务管理制度

第一章总则

一、为了规范公司的财务行为,加强财务管理和经济核算,依据施工企业财务会计制度

有关规定,并结合本公司的特点及管理要求,特制定本制度.

二、公司设立财务部,其岗位职责分别是：

1．财务主管岗位职责

⑴在财务总监领导下,负责公司财务记账、核算、往来款项对账、财务报表编制、财

务分析和日常财务事项的办理工作.达到记账准确,账实相符,报表及时,内容完整.

公司会计凭证、账簿、报表、财务计划和重要经济合同等会计资料要定期收集、审查、

装订成册并编号登记,妥善保管.

财务月、季报表要在次月5日前,年度报表要在次年元月9日前分别报总经理和财务

总监.

⑵根据合同约定和工程进度,及时催收工程款,或按照约定核定施工队的工程预支款,

以致最终结算.结算手续签字按照公司财务管理制度执行.

⑶负责协调与税务等部门的工作关系,办理涉税事项；配合办理上级安排的公司日常

事务.

⑷负责定期组织公司固定资产、物资和流动资产的盘存、清查核实,及时处理好财产

溢余和毁损账务.

⑸负责协调有关人员进行工程实用材料抽检工作.

⑹负责公司统计工作,按要求及时报建设主管部门和统计部门包括网上填报.

⑺罚则：

①财务记账、报表不及时,属个人原因者,一次给予批评,二次给予记过处分.

②账实不符要及时查明原因,不得隐瞒不报,否则给予记过处分直至追究经济责任.

③违反公司管理制度,按相关管理制度执行.

2．出纳岗位职责

⑴在财务主管领导下,做好公司库存现金、有价证券的保管工作.

⑵根据合同协议条款和工程预算,经常了解工程进度,定期向财务主管汇报工程款的

收入与支出事项.

非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

⑶要严格执行公司费用管理规定.费用类单据上要有经手人、主管负责人签字；材料

款结算单要有施工队长、材料专员、财务主管签字；工程款结算单上要有工程部主管、财

务主管签字.出纳凭总经理签批后的单据办理付款事项.

⑷员工因业务需要借支现金的,首先在出纳处填写借支单,经所在部门负责人和财务

主管审核签字后,由总经理审批总经理不在情况下由副总经理审批,方可到出纳取款.相关

业务事项完成后三日内,经办人须与出纳结清帐款.

⑸现金帐、银行存款帐要按照财务事项发生的时间顺序登记,做到日清月结、帐款相

符、帐帐相符,每天登记现金日报表.

⑹负责办公品购进和领用情况的登记.公司各部、室需要购买办公用品,由部、室负责

人填制申报单,经总经理审批100元以下由分管副总审批后购买,再由部、室签字领用.

⑺岗位罚则

①对手续不全的凭证擅自付款,须立即补齐签字手续,未造成经济损失的,处以20元/

次罚款,造成经济损失的,承担相应的经济责任；若错付,由本人负责追回款项并处以20元

/次罚款,无法追回的由本人赔偿.

②发生现金、有价证券及债券短缺、失窃的,经查明是由本人保管不力造成的,由本人

依照市价赔偿.

③严守公司商业秘密,对泄露商业秘密给公司造成的损失承担相应的经济责任.

④报表、帐务数据有误,出错点超过2次的,按5元/处加以处罚.

三、财务管理的基本任务

1、建立健全财务管理制度,完善内部经营责任制,如实反映公司的财务状况和经营成

果；

2、做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；

3、及时结算、收回工程款,依法合理筹集资金；

4、有效利用各项资产,努力提高经济效益.

四、资金审批制度

⑴所有款项的支付,须经总经理批准.如果总经理不在公司,应以电话或传真