2023年南开秋1709、1803、1809营运资本管理在线作业.doc

(单项选择题)1:()是依照现金关于成本，分析预测其总成本最低时现金持有量一个方法

A:存货模型

B:逐批测试法

C:成本分析模型

D:米勒一欧尔现金管理模型

正确答案:

(单项选择题)2:为了应付一些突发事件和偶然情况而持有现金是()要求现金持有量

A:交易动机

B:赔偿动机

C:慎重动机

D:投资动机

正确答案:

(单项选择题)3:以下关于短期融资券筹资优点表述不正确是()

A:风险比较大

B:筹资成本低

C:筹资数额比较大

D:能提升企业信誉

正确答案:

(单项选择题)4:以下几项除()外均是控制支出方法

A:利用“浮游量”

B:控制支出时间

C:工资支出模式

D:企业内部各单位之间现金往来不需严加控制

正确答案:

(单项选择题)5:以下几项除()外均是货币类流动资产

A:固定资产

B:应收账款

C:无形资产

D:金融资产

正确答案:

(单项选择题)6:以下哪项不是确定最好现金持有量模型()

A:成本分析模型

B:存货模型

C:逐批测试法

D:米勒一欧尔现金管理模型

正确答案:

(单项选择题)7:除()外均属于存货归口分级控制

A:财务部门对存货资金实施统一管理

B:资金归口管理

C:ABC分类管理

D:资金分级管理

正确答案:

(单项选择题)8:以下哪项不是现金预算在现金管理上作用表现()

A:揭示出现金过剩或现金短缺时期

B:在实际收支实现以前了解经营计划财务结果

C:确保企业盈利

D:对其余财务计划提出改进提议

正确答案:

(单项选择题)9:除()外均是存货主要类型

A:原材料

B:现金

C:在产品

D:产成品

正确答案:

(单项选择题)10:有企业将部分短期资产用长久资原来融通，这便属于()

A:保守筹资组合

B:冒险筹资组合

C:正常筹资组合

D:短期资金筹资

正确答案:

(单项选择题)11:()是指企业因销售商品、提供劳务等，应向购货和受益单位收取款项，它是购货单位所欠短期债务

A:应收账款

B:现金

C:存货

D:短期投资

正确答案:

(单项选择题)12:出于银行要求而保留在企业银行账户中存款就是()要求现金余额

A:交易动机

B:赔偿动机

C:慎重动机

D:投资动机

正确答案:

(单项选择题)13:()是指企业能够在一年内或者超出一年一个营业周期内，变现或者利用资产

A:流动资产

B:固定资产

C:流动负债

D:长久投资

正确答案:

(单项选择题)14:将部分长久资产由短期资原来融通，这便属于()

A:冒险筹资组合

B:正常筹资组合

C:保守筹资组合

D:短期资金筹资

正确答案:

(单项选择题)15:除()外均属于担保借款

A:确保借款

B:抵押借款

C:信用借款

D:质押借款

正确答案:

(单项选择题)16:()是指由各大企业所属财务企业、各种投资信托企业、银行控股企业等发行融资券

A:国内融资券

B:经纪人代销融资券

C:直接销售融资券

D:金融企业融资券

正确答案:

(单项选择题)17:除()外均是应收账款日常控制

A:企业信用调查

B:信用条件

C:企业信用评定

D:监控应收账款

正确答案:

(单项选择题)18:除()外均是商业信用条件形式

A:预付货款

B:延期付款，但不提供现金折扣

C:延期付款，但早付现有现金折扣

D:短期融资券

正确答案:

(单项选择题)19:以下不是按照实物形态划分流动资产有()

A:生产领域流动资产

B:现金

C:短期投资

D:存货

正确答案:

(单项选择题)20:以下不属于现金是()

A:库存现金

B:存货

C:银行存款

D:其余货币资金

正确答案:

(单项选择题)21:()指不用确保人做确保或没有财产作抵押，仅凭借借款人信用而取得借款

A:担保借款

B:长久借款

C:信用借款

D:票据贴现

正确答案:

(单项选择题)22:现金()是指现金同有价证券之间相互转换成本

A:交易动机

B:持有成本

C:转换成本

D:短缺成本

正确答案:

(单项选择题)23:()是指信用条件被违反时，企业采取收账策略

A:信用条件

B:收账政策

C:确定订货点

D:信用标准

正确答案:

(单项选择题)24:以下哪项不是短期投资工具()

A:大额可转让定时存单

B:商业票据

C:政府债券

D:股票

正确答案:

(单项选择题)25:现金()是指在现金持有量不足而又无法及时将其余资产变现而给企业造成损失

A:交易动机

B:持有成本

C:短缺成本

D:转换