信用风险及信贷原则.ppt

销售的稳定性01时间02销售额0301/070401/0805A06B07C08销售的稳定性（续）在前图中，我们可以看到A在一年中的销售都比较平稳，带有轻微的季节性；B的销售季节性很强，但规律性也比较强；C虽然平均销售额高，但销售额波动很大，且没有明显规律。对于以上三种类型，当客户的销售规律属于A类时，信贷风险最低，B次之；当客户的销售呈C类特征时，我们要特别谨慎，一定要看客户销售是否存在一定的稳定因素，例如客户是否经营不同种类的产品和服务，其中是否有一类或几类比较稳定，呈现A或B的特征；如果找不到稳定性因素，我们对于此类客户的放款要非常谨慎。销售额1500015000变动成本20008000毛利润130007000固定费用80002000净利润50005000家庭开支15001500月可支35003500作为我们的客户，他们的风险一样吗？成本结构（续）假如市场情况出现负面变化，二者的销售额都下降20%，那么二者的经营数据将变为：我们可以看到，A的月可支降幅（74.3%）远高于B（40%）；若当时按照月供/月可支为60%的比例发放贷款，则B仍然有能力偿还，而A偿还能力则远远不足（月可支仅有月供的40%多）销售额1200012000变动成本16006400毛利润104005600固定费用80002000净利润24003600家庭开支15001500月可支9002100价格风险GTZChina,Name价格风险毛利率是影响客户月可支的一个很重要的因素，因此，客户毛利率的稳定性是影响贷款安全的一个重要因素。原材料价格如对钢钉厂来说，钢材价格的波动；对卖小笼包的早点铺来说，猪肉价格的波动；对于此类客户，要关注客户是否可以把上涨的成本通过提高产品价格转嫁给其下游；如果由于竞争激烈很难提高产品价格，就需看原材料价格波动的幅度大小和客户毛利率空间的大小，如果毛利率很薄，难以承受原材料价格的较大涨幅，则贷款风险会很高。产品／服务价格产品／服务价格的稳定是保证客户盈利稳定性的另一重要方面。如果客户生产的产品／服务价格波动较大，则会使贷款面临较大的风险。如养猪户；对于产品／服务价格变化比较大的客户，在放贷和额度方面应采用更加审慎的政策。价格风险（续）1原材料和产品价格的波动还会影响存货的价值，特别是对贸易类的客户。2客户存货数量越大，则面临的价格风险越大；客户存货价格波动性越大，其价格风险也越大。3因此，对于从事价格波动性高的商品（如钢材、液化气、汽油）的贸易的客户，控制存货水平的能力就是非常重要的一个方面。在满足经营需求的前提下，存货水平控制的越低，则可能遭受的负面打击程度也越低。4对于希望通过多存货、以通过价格上涨获利的贸易商，放贷要非常的审慎。5在微贷客户中，不同的生意所面临的行业风险也有较大的差异。杂货铺、小超市、小吃铺、普通理发店等行业服务于百姓的日常生活，如外部经营环境未出现大的变化（如旁边开了一家同类型的店铺），通常客户的需求、销售会比较稳定。建材、钢铁经销、家具、装修、卫浴洁具等生意会和房地产行业的景气度有高度的关联，而房地产行业为周期性行业，受宏观经济的影响较大。因此对这些行业放款时，同样要注意其潜在的波动性。从事高端产品、奢侈品生意的客户所面临的行业风险也比较高。*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name*Seite*GTZChina,Name**GTZChina,Name德国技术合作公司邮储项目培训资料信用风险与信贷原则PSBC-GTZ小额贷款与零售银行业务项目组信用风险：定义根据巴塞尔新资本协议的定义：信用风险是指借款人（信用接受方）拒绝或无力按时、全额偿还所欠债务时，给贷款人（信用提供方）带来的潜在损失。信用风险的来源一笔贷款的顺利偿还需要借款人既有良好的还款意愿、又有足够的偿还能力。因此，无论是还款意愿的欠缺还是偿还能力的丧失/不足，都会造成贷款形成不良。还