2024年公司企业管理制度.pdfVIP

2024年公司企业管理制度

公司企业管理制度1

一、会计岗位职责

1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格照《会计法》进行记账、算账、报账，规定，

严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表。

3、负责会计核算，时申报各项税费。

4、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

二、出纳岗位职责

1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得

坐支营业款。

3、根据收、付款凭证，款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票，办理汇款时要公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。

5、根据收、付款凭证登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

7

8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计i己张。

9、每月3日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。

11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及夕M专。

12、完成上级领导交办的其他工作。

三、固定资产的管理规定

1、购置固定资产，必须有经批准的购置计划;购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划

范围内使用。

2、购置的固定资产报销时财务制度审程序进行。

3、公司的固定资产及低值易耗等财产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，

其财务管理和计提折旧，由财务室负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨。

4、每年年终必须进行一次固定资产盘点及低值易耗等财产，做到实物和账表记录相符，核

算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。

四、印章使用的管理

1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人

负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。

2、保管人员必须坚守职责，未经导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托

他人代管

3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上

盖章。印章使用必须做到用章登记。

五、公司员工差旅费的规定

1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况

需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。

2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按20元补贴，乘座长途汽车6小时及以上的，可

按在途标准补贴20元。

3、员工每人每天按80元标准住宿，出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销，所住宾

馆不得超过三星级。

4、住勤伙食补贴，每人每天20元标准。

5、市内交通补贴，每人每天10元标准。

6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为

挪用公款处理。

六、物资采购规定