作者aa 80资产期末处理.pdfVIP

作者：保存日期：2011/05/12

交付签字：交付日期：

文档修改记录

文档状态最后修改日期

初稿2011/05/06

二稿2011/05/12

终稿

文档相关会议记录或白皮书记录

文档类别文档名称

会议记录

白皮书

确认和批准

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总师

财务经理

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CFO

存档

一、流程概要

业务区域资产

主流程BPD-AA-80资产期末处理

子流程

流程概要描述:

概要描述月末或者年末对于固定资产进行折旧、盘点和减值测试

参与者财务人员、审计部门、行政部门等

输入盘点、根据资产减值测试所需的各种单据和材料

输出盘点报告、减值测试报告

控制点保证盘点帐实相符、按时和年结

执行时间月末和年末

主要职责按时和年节、年末作必要的盘点和减值测试

流程接口

一、未来业务设计:

现状和差异分析文档

业务改进