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2024年财务管理期末计算题题库附答案--第1页

1、某企业向银行贷款２０0万元,年利率为1２%，按季复利计算,还款期为3年,到期应还

本息为多少?

FＶ=2０0(F／P,3％，１2)万元

2、设银行存款年复利率为8％，要在４年末得本利和４０000元，求目前应存入的金额为

多少元？

PV=40０00（P/F,８%,4)

3、某单位准备以出包的方式建造一个大的工程项目，承包商的要求是,签订协议时先付

500万元，第４年初续付２０0万元，第5年末完工验收时再付500万元。为确保资金

落实，该单位于签订协议之日起就把所有资金准备好，并将未付部分存入银行,若银行

年复利率为10%。求建造该工程需要筹集的资金多少元？

PV=５0０+200(Ｐ／F,1０%，3)+500（Ｐ/F,1０%,５）万元

4、某企业有一建设项目需5年建成,每年年末投资80万元，项目建成后估量每年可回收

净利和折旧25万元。项目使用寿命为。若此项投资款项所有是从银行以年复利率８%

借来的。项目建成后还本付息。问此项投资方案是否可行？

每年８0万元从银行按年复利8%借来的,5年后支付利息和本金是：

80(F/A,8％,5）=80×5.866０

项目建成后估量每年可回收净利和折扣２５万元，项目使用寿命为，可收回：

25×２0=５00(万元)

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2024年财务管理期末计算题题库附答案--第2页

5、某企业需用一台设备，买价４万元，可用。假如租赁，每年年初需付租金5000元，假

如年复利率为１0%,问购置与租赁哪个划算？

ＰV=５0０0(Ｐ/A，１０%,10)(1+1０%）

6、既有AＢ两种股票投资,投资金额比重分别为６0％和40%,其收益率和概率如下表,试计

算它们的有关系数及投资组合标准差。



概率PA股票收益RiB股票收益Rj

０.２－10%0%

0.6１0％10%

0.230%1５%

A股票的预期收益率为:Ｅ1=-1０%*0．2+１０％*0.６+30%＊0.2=10%

B股票的预期收益率为:E2=０%*0.2+10%*0.6＋15%*0.２=9%

投资组合的预期收益率为：Ｅ（ｒｐ)＝60％*10％+４0%*９%=９.６%

投资组合方差为:Vａr(rp)=w＾2Var(r)+w2^2Var(r）+２w１ｗ2COV(r,ｒ）

11２１2

COＶ(r,r）＝0.２*(-1０%-10％)(０％-9％)＋0．6＊(10%-1０%)(10％-9％)+0.2*(30%-

12

1０%)（15%－９%)＝0.6%

Ｖar(r）＝0．２*（-１0%-１0%)^2+０．6*(10%-10%）^2+0.2＊(30%－1０%）^2=1.6%

1

Vａr(r)=０．2*(０%－9%)^2＋0.6＊（１０%-９%）^2+0.2*（15%－9%）^2＝0.2４%

2

投资组合方差为：Vaｒ(rp)=60%*６０%*1.6％＋40％*40%*0.2４%＋2*40％*6