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2025年医院财务部年度工作总结(5)

一、年度财务状况概述

(1)2025年，医院财务部在全体员工的共同努力下，圆满完成了年度财务目标。全院总收入达到10亿元，同比增长了15%，其中医疗收入8.5亿元，药品收入1.5亿元。医疗收入增长主要得益于医院医疗服务量的提升，特别是门诊和住院量的显著增加。具体来说，门诊人次达到200万，同比增长了18%；住院人次达到15万，同比增长了12%。药品收入增长则得益于新药引进和合理用药政策的推广。

(2)在支出方面，医院全年总支出为9.5亿元，同比增长了8%。其中，人员费用为4亿元，占比42%，主要用于支付医护人员工资、福利和社保。设备购置及维护费用为2亿元，占比21%，主要用于更新医疗设备，提升医疗服务水平。此外，药品采购费用为1.5亿元，占比16%，保证了药品的充足供应和合理价格。值得注意的是，医院在控制成本方面取得了显著成效，医疗成本增长率为7%，低于收入增长率。

(3)在资金管理方面，医院财务部严格执行国家相关政策，确保资金安全、合规使用。截至年底，医院资产负债率为50%，较年初下降了2个百分点，财务状况稳健。医院通过优化资金结构，实现了资金的高效运转。例如，通过加强应收账款管理，应收账款周转天数缩短至60天，有效降低了坏账风险。同时，医院积极拓展融资渠道，成功发行了2亿元企业债券，为医院发展提供了有力支持。

二、收入与支出分析

(1)2025年度，医院收入结构持续优化，医疗收入成为主要增长点。医疗收入中，门诊收入占比达到45%，同比增长12%，主要得益于新开设的专科门诊和特色服务项目的推广。住院收入占比为55%，同比增长10%，增长动力来自住院患者数量的增加和住院天数延长。药品收入方面，虽然占比有所下降，但通过强化合理用药和处方点评制度，药品收入增长率控制在3%，低于医疗收入增长率。

(2)在支出分析方面，医院在人员费用上的投入持续增长，主要原因是医院规模扩大和人才引进策略的实施。人员费用中，医护人员工资占比最高，达到60%，同比增长8%。此外，社保和福利支出占比为20%，同比增长5%。设备购置及维护费用方面，由于医院设备更新换代和新技术引进，支出占比为21%，同比增长10%。药品采购费用方面，医院通过集中采购和谈判降价，支出占比为18%，同比增长6%。值得注意的是，医院在控制非必要支出方面取得了成效，行政支出和业务招待费同比下降5%。

(3)通过对收入与支出的深入分析，可以看出医院在保持收入稳定增长的同时，注重成本控制和效益提升。医院通过提高医疗服务质量和效率，增加患者满意度，从而吸引了更多患者就诊。同时，医院通过优化支出结构，降低不必要的开支，提高了资金使用效率。例如，通过引入先进的医疗设备和技术，提高了医疗服务效率，降低了人均医疗成本。此外，医院还通过加强内部管理，提高了财务透明度，为医院的长远发展奠定了坚实基础。

三、成本控制与效益提升措施

(1)为了有效控制成本，医院财务部实施了一系列成本控制措施。首先，在医院内部推行了精细化管理，通过分析各个科室的成本构成，识别出成本节约潜力。例如，通过对医疗耗材的使用进行追踪和评估，成功降低了15%的耗材成本。其次，实施了能源管理计划，通过节能改造和能源审计，全年节省能源费用达500万元。以手术室为例，通过更换高效节能灯具和优化空调系统，手术室的能耗降低了30%。

(2)在效益提升方面，医院采取了一系列策略。首先，强化了成本效益分析，对于新引进的项目和技术，要求进行成本效益评估，确保投入产出比合理。例如，新引入的微创手术技术，不仅提高了患者满意度，还降低了平均住院日，节省了医疗成本。此外，通过开展多学科合作，提高了诊疗效率，减少了患者等待时间，提升了整体医疗服务的市场竞争力。以心血管病中心为例，通过多学科联合门诊，患者的诊断时间缩短了40%，同时住院天数减少了20%。

(3)为了进一步优化资源配置，医院实施了绩效管理体系，将成本控制与员工绩效挂钩。通过设立成本控制指标，对各部门进行考核，激励员工在保证服务质量的前提下，降低成本。例如，医院对药剂科实施了药品使用成本控制考核，通过优化采购流程和处方审核，药品使用成本同比下降了10%。同时，医院还加强了库存管理，通过实时库存监控和合理库存策略，降低了库存成本，减少了资金占用。这些措施的实施，使医院在2025年度的运营成本得到有效控制，同时也提升了医院的整体效益。

四、财务风险管理与内部控制

(1)2025年，医院财务部在风险管理与内部控制方面取得了显著成效。通过建立全面的风险管理体系，对财务风险进行了有效识别和评估。例如，针对市场利率波动风险，医院制定了利率风险管理策略，通过金融衍生品对冲，成功降低了约200万元的潜在损失。在内部控制方面，实施了严格的财务审批