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某医院监察审计室干事职责

一、1.负责制定和实施医院监察审计制度

(1)制定医院监察审计制度是监察审计室干事的首要职责。此项工作要求干事深入了解国家相关法律法规、行业标准和医院实际情况，确保制度设计的合理性和可操作性。具体包括但不限于制定审计计划、审计程序、审计方法和审计报告模板等，为医院内部审计工作提供规范依据。

(2)实施医院监察审计制度过程中，干事需严格按照制度规定执行审计任务，确保审计工作的独立性和客观性。在审计过程中，干事要关注医院财务收支的真实性、合规性和效益性，对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。此外，干事还需定期对审计制度进行评估和修订，以适应医院发展变化和外部环境的要求。

(3)制定和实施医院监察审计制度还需注重与医院其他部门的沟通协作。干事要积极与财务部门、人力资源部门、医务部门等沟通，了解各部门的业务流程和风险点，共同探讨完善内部控制和风险防范措施。同时，干事要定期向医院管理层汇报审计工作进展和发现的问题，为医院领导决策提供参考依据，确保医院健康、稳定、持续发展。

二、2.负责对医院财务收支进行审计

(1)负责对医院财务收支进行审计是监察审计室干事的核心工作之一。审计过程中，干事需对医院的财务报表、凭证、账簿等资料进行全面审查，确保财务数据的真实、准确和完整。这包括对收入来源、支出用途、资金流向等方面的核实，以评估医院财务状况和经营成果。

(2)在审计医院财务收支时，干事要关注重点领域和关键环节，如药品采购、设备购置、科研项目经费使用等，以揭示潜在的财务风险和违规行为。通过对财务数据的分析，干事能够发现异常情况，如资金挪用、虚开发票、违规报销等，并提出相应的改进建议。

(3)审计结束后，干事需撰写详细的审计报告，包括审计发现的问题、分析原因、提出建议和整改措施等。报告需客观公正，既要指出问题，也要为医院管理层提供解决问题的思路和方法。同时，干事要跟踪审计整改情况，确保问题得到有效解决，促进医院财务管理水平的提升。

三、3.负责对医院内部控制进行监督检查

(1)医院内部控制是保障医院正常运行和财务安全的重要机制。作为监察审计室干事，负责对医院内部控制进行监督检查，其工作内容涉及对医院各项管理活动的合规性、有效性和效率性进行全面评估。这包括对医院组织架构、职责分工、授权审批、财务管理、物资采购、人力资源管理等关键环节的审查，以确保内部控制体系能够有效预防和控制风险。

(2)在监督检查过程中，干事需关注内部控制的设计和执行情况。对于设计层面，干事要评估内部控制政策是否合理、程序是否完善、控制措施是否有效；对于执行层面，干事要检查内部控制措施是否得到实际执行，是否存在执行不到位或执行偏差的情况。通过对内部控制的有效性评估，干事可以及时发现潜在的风险点和改进空间，提出针对性的建议和改进措施。

(3)医院内部控制监督检查还包括对内部控制执行效果的持续跟踪和反馈。干事需定期对内部控制执行情况进行审查，分析存在的问题和不足，并提出改进方案。同时，干事要参与医院内部控制体系的优化和更新，确保内部控制体系能够适应医院发展变化和外部环境的要求。此外，干事还需加强与医院其他部门的沟通，推动内部控制意识的普及和提升，共同营造良好的内部控制文化氛围，为医院的长远发展奠定坚实基础。