浅谈我国银行集团资本充足率并表监管问题研究.doc

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浅谈我国银行集团资本充足率并表监管问题研究

论文关键词银行集团；资本充足率；并表监管

论文摘要我国现行银行集团资本充足率并表监管措施中存在疏漏之处并由此造成监管规定存在制度性缺陷针对以上分析文中提出了相应的对策建议确立银行集团主监管者的职能及权力,明确异质性银行集团以资本充足率为核心的风险监管标准,完善监管联席会议制度

一、《指引》中对银行集团资本充足率并表监管的疏漏和制度性缺陷

由于当前我国金融分业经营、分业监管的背景下银监会只能在其职责范围内的银行业务提出资本范围要求银行集团其它金融业务或非金融业务的资本要求不在其法定权限内则资本充足率并表监管必然存在疏漏这种分业监管特点在《指引》中表现明显第一对银行集团的资本要求只是对银行业务提出的具体表现在第三章第一节第十四条规定“银行业监督管理机构应当要求银行集团在并表基础上符合《商业银行资本充足率管理办法》及其他相关规定的要求”在去年10月份征求意见稿中是要求按照《商业银行资本充足率管理办法》执行的虽然在这次修订中笼统说按照资本充足率有关监管规定执行但根据银监会权限实质上依然是只能根据《商业银行资本充足率管理办法》执行第二对银行集团中非银行金融业务资本要求的现实效果难以预料在第三章第一节第二十条规定对银行集团附属机构中非银行金融机构的资本投资进行扣减但对其附属机构中非银行金融业务的资本要求具体措施是通过加强与其他监管机构的信息交流来解决这种方法的现实效果却难以预料虽然监管三会在2004年以备忘录的形式试图建立“监管联席会议机制”但是由于监管机构的法律地位及自身目标使这次尝试发挥的现实效果十分有限第三无法对银行集团中非金融产业投资提出资本要求在对银行集团附属机构中非金融机构的资本投资进行扣减后可保证集团层面

构的风险监管指标,明确异质性银行集团单个机构即异质性附属机构和集团层面的监管标准；对跨行业资本的构成和集团资本充足率要求予以明确,并要求由所有附属机构剩余资本构成的集团自由资本必须大于零；监测、评价银行集团的并表管理与控制能力；以相应监管措施确保境内外机构受到母行的有力管控尤其是资本控制

3．完善监管联席会议制度

短期内金融监管分业制度难以改变作为一种过渡可考虑在不触动金融基础制度的前提下完善监管联席会议制度具体建议为由国务院以行政法规的形式规定现行“监管联席会议机制”；金融监管联席会议成员应由中国人民银行、银监会、证监会、保监会四个机构组成；金融监管联席会议要进行制度化运作

作者单位中南财经政法大学金融学院

参考文献

1谢平.金融控股公司的发展与监督M.北京中信出版社2003.