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岗位廉政风险点排查表(样表)

一、岗位职责及权限概述

(1)岗位职责及权限概述

本岗位主要负责公司财务管理工作，包括但不限于财务预算编制、财务核算、成本控制、资金管理等方面。具体职责包括：定期进行财务分析，为公司经营决策提供数据支持；负责编制和执行财务预算，确保公司财务状况稳定；监督和执行公司财务制度，确保财务活动合规合法；管理公司资金，确保资金安全高效使用；处理与税务、审计等相关事务。根据公司规模及业务特点，该岗位通常拥有一定的权限，如财务审批权、合同签署权、财务报告审核权等。

(2)根据我国相关法律法规及公司制度，本岗位的具体权限如下：

-财务审批权：负责审批公司日常财务支出，包括但不限于报销、采购等，审批金额通常在10万元以下。

-合同签署权：在授权范围内，负责签署与财务相关的合同，如采购合同、服务合同等。

-财务报告审核权：负责对公司财务报告进行初步审核，确保报告的真实性、准确性和完整性。

(3)实际案例：在某知名企业中，由于财务岗位职责及权限不明确，导致该公司发生了一起严重的财务违规事件。该事件中，一名财务人员利用职务之便，擅自调整公司财务数据，虚增成本，从而骗取公司资金。该事件发生后，公司对财务岗位职责及权限进行了重新梳理，明确了各岗位职责，细化了权限，并加强了内部监督，有效防止了类似事件再次发生。

二、廉政风险点排查项目

(1)财务审批与报销风险

财务审批和报销环节是廉政风险的高发区域。根据某部门统计，80%的财务违规事件发生在审批和报销环节。例如，某企业财务人员在报销过程中，多次虚构业务，虚报费用，累计骗取公司资金30万元。针对这一风险点，需加强以下措施：一是建立严格的报销审批制度，明确审批流程和权限；二是加强财务人员的职业道德教育，提高其廉洁自律意识；三是定期对报销数据进行审核，发现异常及时处理。

(2)资金管理与使用风险

资金管理是公司运营的核心环节，也是廉政风险的重要领域。据统计，资金管理环节的违规事件占到了所有财务违规事件的50%。例如，某公司财务负责人利用职务便利，将公司资金借给个人使用，涉及金额达500万元。为防范此类风险，应采取以下措施：一是建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和流程；二是实施资金使用的实时监控，确保资金安全；三是加强财务人员的财务知识培训，提高其风险识别和防范能力。

(3)合同管理与审批风险

合同管理与审批环节同样存在廉政风险。某企业曾发生一起合同诈骗案件，一名部门经理与外部供应商串通，通过虚增合同金额、虚假验收等方式，骗取公司资金100万元。针对这一风险点，需采取以下措施：一是规范合同签订流程，明确合同审批权限；二是加强合同条款的审核，确保合同内容合法合规；三是建立合同执行跟踪机制，对合同履行情况进行监督，防止利益输送。

三、廉政风险防控措施及要求

(1)建立健全廉政风险防控机制

公司应建立健全廉政风险防控机制，明确各部门、各岗位的廉政风险点，制定相应的防控措施。例如，通过开展廉政风险排查，识别出财务审批、资金管理、合同管理等环节的风险点，并针对这些风险点制定相应的防控措施，如设立专门的审批流程、实施资金使用监控、加强合同审核等。

(2)加强廉政教育和培训

公司应定期对员工进行廉政教育和培训，提高员工的廉洁自律意识。通过案例教学、警示教育等形式，使员工了解廉政风险，增强抵制腐败的自觉性。例如，组织员工观看廉政教育片，邀请廉政专家进行讲座，开展廉政知识竞赛等活动，有效提升员工的廉政素质。

(3)强化内部监督和审计

公司应强化内部监督和审计工作，确保廉政风险防控措施的有效实施。通过设立内部审计部门，对各部门的财务、业务活动进行定期和不定期的审计，及时发现和纠正违规行为。同时，鼓励员工举报违规行为，对举报者进行保护，形成良好的监督氛围。例如，建立举报奖励制度，鼓励员工积极参与监督，共同维护公司廉政环境。