吕凤莲廉洁风险点排查表(2025) (1).docxVIP

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吕凤莲廉洁风险点排查表(2025)(1)

一、岗位职责及权限分析

(1)吕凤莲同志担任某单位财务部经理一职，其主要职责包括但不限于编制年度财务预算、监督财务收支、管理财务报表、审核报销单据等。根据单位规定，吕凤莲同志拥有对财务部内部人事调配、财务制度制定、财务报表审批等权限。据统计，吕凤莲同志负责的财务部每年预算编制金额高达10亿元，涉及单位各部门的经费分配，因此其工作对单位整体运营具有重要影响。例如，在2023年度预算编制过程中，吕凤莲同志严格遵循预算编制原则，充分考虑各部门实际需求，确保预算分配的合理性和科学性，为单位的可持续发展提供了有力保障。

(2)在权限方面，吕凤莲同志具有对财务部内部人事调配的决策权。她需负责对财务部员工的招聘、晋升、培训、考核等事宜进行统筹安排。据统计，财务部现有员工50人，其中高级管理人员5人，中级管理人员10人，初级管理人员35人。吕凤莲同志在人员调配过程中，始终坚持以德才兼备为原则，注重员工的职业发展和个人成长。例如，在2024年部门内部晋升选拔中，吕凤莲同志坚持公平公正的原则，对所有申请晋升的员工进行综合评价，最终选拔出具备优秀业务能力和较强团队协作能力的员工晋升至管理岗位。

(3)吕凤莲同志还负责管理财务报表和审核报销单据。她需确保财务报表的真实性、准确性和及时性，同时严格把控报销单据的合规性。据统计，吕凤莲同志每年需审核报销单据近万份，涉及金额高达5亿元。在这个过程中，吕凤莲同志始终坚守廉洁自律的底线，对违规报销行为坚决抵制。例如，在2025年的一次报销审核中，吕凤莲同志发现一张报销单据存在虚假报销的嫌疑，她立即进行调查，并追究相关责任人的责任，有效维护了单位的财务纪律。

二、廉洁风险点排查

(1)在预算编制过程中，廉洁风险点主要集中在预算分配的公平性和合理性上。例如，存在个别部门负责人利用职务之便，通过不正当手段影响预算分配，导致资源分配不均。此外，预算编制过程中可能存在信息不对称，使得预算编制缺乏透明度，增加了人为干预的风险。

(2)在财务报销环节，廉洁风险点较为突出。首先，报销单据的审核可能存在疏漏，导致虚假报销或违规报销的情况发生。其次，报销审批流程中可能存在权力寻租现象，审批人员可能因个人关系或利益交换而放宽审核标准。最后，报销资金的管理和使用过程中，存在资金挪用或滥用风险。

(3)财务部内部人事管理也存在廉洁风险。如招聘过程中可能存在任人唯亲、不公平竞争等问题；晋升选拔过程中可能存在暗箱操作、权力滥用等现象；员工考核过程中可能存在考核标准不明确、考核结果不公正等问题。这些问题都可能影响财务部的整体廉洁性和工作效率。

三、防控措施及建议

(1)针对预算编制过程中的廉洁风险，建议建立预算编制公开透明的机制。例如，可以引入第三方审计机构参与预算编制和审核，确保预算分配的公正性。同时，建立预算执行跟踪制度，对预算执行情况进行实时监控，确保预算资金合理使用。如某单位在2024年预算编制中引入第三方审计，通过审计发现并纠正了预算分配中的不合理之处，有效提高了预算执行的效率。

(2)在财务报销环节，应加强报销单据的审核流程，提高报销审批的透明度。例如，可以实施报销单据的双审制度，即由两名不同部门的财务人员进行审核，确保报销的真实性和合规性。此外，定期对报销审批人员进行廉洁教育，强化其廉洁自律意识。据统计，某单位自实施双审制度以来，虚假报销和违规报销案件下降了30%。

(3)对于财务部内部人事管理，建议建立公平公正的招聘和晋升机制。例如，实施公开招聘制度，确保招聘过程的公开透明；在晋升选拔中引入竞争机制，通过公开竞争、公平考核来选拔人才。同时，加强对员工的考核，确保考核结果的公正性。某单位在2025年对财务部进行了人事改革，通过公平公正的选拔机制，提升了部门整体工作效率，员工满意度也提高了20%。