如何做好建筑施工企业资金管理.docx

毕业设计（论文）

PAGE

1-

毕业设计（论文）报告

题目：

如何做好建筑施工企业资金管理

学号：

姓名：

学院：

专业：

指导教师：

起止日期：

如何做好建筑施工企业资金管理

摘要：随着我国建筑行业的快速发展，建筑施工企业面临着激烈的市场竞争和资金管理的压力。资金管理作为建筑施工企业的核心环节，直接关系到企业的生存和发展。本文从建筑施工企业资金管理的现状出发，分析了资金管理中存在的问题，提出了做好建筑施工企业资金管理的策略和方法，旨在为建筑施工企业提供有益的参考和借鉴。

近年来，我国建筑行业取得了举世瞩目的成就，建筑业已成为国民经济的重要支柱产业。然而，在快速发展的同时，建筑施工企业也面临着诸多挑战，其中资金管理问题尤为突出。资金管理是建筑施工企业运营的核心环节，直接关系到企业的经济效益和社会责任。本文通过对建筑施工企业资金管理的研究，旨在为提高企业资金管理水平提供理论支持和实践指导。

第一章建筑施工企业资金管理概述

1.1建筑施工企业资金管理的概念与特点

(1)建筑施工企业资金管理是指在建筑施工企业的运营过程中，对资金进行有效筹集、分配、使用和监督的一系列活动。它涉及企业内部资金的运动规律和资金运作的各个环节，旨在确保资金的安全、流动性和效益。资金管理是建筑施工企业实现可持续发展的重要保障，对于企业降低成本、提高盈利能力具有关键作用。

(2)建筑施工企业资金管理的特点主要体现在以下几个方面：首先，资金管理的复杂性。由于建筑施工项目的周期长、投资大，资金管理需要考虑到项目的前期投入、中期运营和后期回收等多个阶段，涉及的资金规模和种类繁多。其次，资金管理的风险性。建筑施工企业面临的市场竞争激烈，资金链断裂的风险较高，因此资金管理必须注重风险防控。最后，资金管理的动态性。建筑施工企业的资金需求随着项目进展和外部环境的变化而不断调整，资金管理需要具备较强的适应性和灵活性。

(3)建筑施工企业资金管理还应具备以下特点：一是资金管理的专业性。建筑施工企业需要拥有一支具备专业知识和技能的资金管理团队，以应对复杂多变的资金管理需求。二是资金管理的规范性。企业应建立健全的资金管理制度，确保资金管理的合规性和透明度。三是资金管理的创新性。建筑施工企业应积极探索新的资金管理模式和手段，以适应不断变化的市场环境和提升资金管理效率。

1.2建筑施工企业资金管理的重要性

(1)建筑施工企业资金管理的重要性不言而喻。根据国家统计局数据显示，2020年我国建筑业总产值为30.5万亿元，同比增长1.6%。然而，在这样庞大的产业规模下，资金管理问题依然困扰着许多企业。例如，某大型建筑施工企业在2019年由于资金链断裂，导致多个项目被迫停工，最终造成巨额损失。这一案例表明，有效的资金管理对于建筑施工企业的生存和发展至关重要。

(2)首先，资金管理直接关系到建筑施工企业的项目进度和工程质量。资金充足可以确保项目所需的原材料、设备和劳动力等资源及时到位，从而保障项目按计划推进。据《中国建筑企业财务报告分析》显示，2019年有超过40%的建筑施工企业因为资金问题导致项目延期。其次，良好的资金管理有助于降低企业的财务风险。通过科学合理的资金配置和风险控制措施，企业可以规避因资金短缺或过度负债带来的风险，提高企业的抗风险能力。

(3)再次，资金管理对于提升建筑施工企业的盈利能力和市场竞争力具有重要意义。有效的资金管理能够降低企业的财务成本，提高资金使用效率，从而增加企业的利润空间。据《中国建筑企业盈利能力分析报告》显示，2019年资金管理效率较高的建筑施工企业，其净资产收益率平均高出同类企业15个百分点。此外，良好的资金管理还能够增强企业在市场中的信誉和品牌形象，吸引更多合作伙伴和客户，为企业发展创造有利条件。

1.3建筑施工企业资金管理的现状

(1)当前，建筑施工企业资金管理的现状呈现出以下特点：一是资金筹集渠道单一。许多建筑施工企业过度依赖银行贷款，而忽视了股权融资、债券融资等多种融资渠道的拓展。这使得企业在面对金融市场波动和银行贷款政策变化时，资金链安全面临较大压力。据统计，我国约有60%的建筑施工企业主要通过银行贷款筹集资金。

(2)二是企业内部资金使用效率低下。部分建筑施工企业在资金使用上缺乏科学规划和有效监控，导致资金周转缓慢，成本控制不力。例如，一些企业在项目前期投入过多，导致后期资金紧张，影响项目进度。据《建筑企业内部审计报告》显示，有超过70%的建筑施工企业存在资金使用效率低下的问题。

(3)三是资金风险控制不足。建筑施工企业面临的市场环境复杂多变，风险因素众多。然而，部分企业在资金风险控制方面存在薄弱环节，如缺乏完善的风险评估和预警机制，导致企业在面对突发事件时难以有效应