HYERP-M10-FICO-02.03.08-银行划账流程.v1.0.docVIP

ERP试点项目系统实施

银行划账流程

ERP试点项目系统实施

第

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2012/07/09

集团财务部/财务组

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TOC\o1-4\u1 银行划账流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-02.03.08-银行划账流程 4

1.2 业务流程图 5

1.3 业务流程图说明 6

附件： 7

银行划账流程

HYERP-M10-FICO-02.03.08-银行划账流程

流程适用范围

本流程适用于华谊集团下属二级公司与集团间，二级公司间银行划账业务，以保银行划账流程规范，责任划分清晰。

责任部门：二级公司资产财务部

流程概述：本流程业务主要是指集团下各内部单位之间划款业务，资金会计在收到银行付款申请单后，根据资金计划安排付款并通知出纳。出纳按照付款单金额在网上银行办理划账或手工填制银行结算票据。资金会计在对出纳发起的网上银行付款流程或对其填制的银行结算票据进行审核。审核通过后，由出纳进行网上银行划账，或将印鉴齐全的结算凭证交给银行或相关业务人员。待出纳收到银行付款回单后，将其与付款申请单进行匹配并交予相应的会计进行记账。

风险控制点说明：

无

业务流程图

业务流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

风险控制点

关键绩效指标

开始

从收到业务需求开始

资产财务部

资金会计

10

收到划款申请单

资金会计收到资产财务部其他岗位递交的付款申请单

资产财务部

资金会计

资金计

20

审核是否通过

审核是否通过，如通过至30，未通过到10

资产财务部

相关领导

30

通知出纳划款

资金会计根据当期的资金计划安排付款，将需要支付的付款申请单交给出纳

资产财务部

资金会计

划款单

40

发起网银内部划账（特殊情况直接柜台办理）

出纳根据审批手续齐全的付款申请单上，在网上银行办理付款或填制手工的银行结算票据

资产财务部

出纳

结算票据

50

审核是否通过

资金会计对出纳录入的网银付款申请或手工结算票据进行审核，不通过至40，通过则至60

资产财务部

相关领导

60

办理网银划账或交付结算票据

资金会计审核通过后，出纳在网上银行办理对外划账或将印鉴齐全的结算票据交给银行或相关业务人员

资产财务部

出纳

划款单

70

将银行回单和划款申请交给资金会计

出纳收到银行的划账回单后，将其与付款申请单进行匹配，交给相关岗位的会计进行记账

资产财务部

出纳

银行回单、划款单

80

财务入账

根据银行回单进行会计入账

资产财务部

资金会计

银行回单、划款单

会计凭证

SAP-F-02

结束

以入账完毕结束

资产财务部

资金会计

附件：

划款单

结算票据

银行回单

资金计划

会计凭证