金天鹅软件应用-报表篇60分钟.ppt

从财务制度的角度

了解酒店的报表数据;金天鹅软件应用—培训场景;boss和财务常见问题;我们的待议事项;回顾交班篇中，我们了解了财务做账制度的三种方式，

1、权责发生制（应收）

2、收付实现制（实收）

3、现金流

那么在我们的报表里面，3种方式又是各自对应的那些报表呢？;

·权责发生制：权责发生制指凡是在本期内已经实现的

收入和已经发生或应当负担的一切费用，不论其款项是

否收到或付出，都作为本期的收入和费用处理；反之，凡不属于本期的收入和费用，即使款项在本期收到或付出，也不应作为本期的收入和费用处理。;

·收付实现制

收付实现制，又称现金制或实收实付制。

是以现金收到或付出为标准，来记录收入的实现和费用的发生。;

·现金流

现金流是以收付实现制为编制基础，

现金流反映企业在一定时期内现金收入和现金支出情况的???表。;经营数据分析的目的;

眼花缭乱，

我该看什么？;沟通！！！;还记得交班篇中题目？？？

我们不是强调交班方式有多强大和多元化，

我们也不可能跟前台和财务去讲解3种交班方式。

我们的目的是：通过问题（题目）来获取信息，财务需要的是什么！;营业日报由4部分组成；清晰反映酒店整体营收情况；

A借方统计(客房部收入）

B前台收款统计（贷方）

C财务（会员+应收帐）

D客房销售统计;借方统计(客房部收入）由2大块组成

1、客房部房费收入

a夜审房费、b全日租、c半日租、d钟点房、e房租折扣

2、客房部商品、赔偿等收入；

a商品消费、b易耗品、c赔偿、d会议、e电话、f杂项

（含餐饮转入）

;15;问题?客房部的收入我们实际是否收到？

如果你的答案：是？恭喜你，你找错地方了？

前面我们了解到营业日报属于权责发生制，那么设备案例也讲过，2000年出租的设备已经发生了收入，但实际到2001年才收到款。所以，客房部收入仅仅只是发生了。;前台收款统计不包含会员充值与应收收回款项；

现金：当日现金流合计，【收现金—退现金】

银行卡：当日刷卡付款总计

代金卷：当日所用代金卷的汇总

会员卡：会员卡刷卡消费合计

挂账：当日所有挂账之和

免单：当日免费合计;前台收款统计;财务部分包含会员与挂账；

1、会员余额

会员现金充值：当日会员现金充值合计

会员刷卡充值：当日会员刷卡充值合计

会员充值赠送：当日会员充值赠送金额汇总

会员消费：会员卡当日消费合计

办卡数：当日新增会员数

免单：当日免单金额合计;;四、客房销售统计;;;;;;27