公司营运管理手册(财务篇).pdfVIP

经

营

管

理

制

度

财

务

篇

昆明圣川装饰工程有限公司

财务管理中心管理制度

第一部分财务职能

为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经效益中的作用，特制定

本规定。

第一条公司财务部门的职能是：

1）细致贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务支配，加强经营核算管理，反映、

分析财务支配的执行状况，检查监督财务纪律。

3）主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经效益。

4）厉行节约，合理运用资金.

5）合理支配公司收入，刚好完成须要上交的税收及管理费用。

6）对有关机构及财政、税务、银行部门了解检查财务工作，主动供应有关资料照实

反映状况。

7）完成公司交给的其他工作。

其次条人员组成：

财务部由会计、出纳人员组成。在没有专职会计之前，息会计师职责由会计兼任担当。

第三条财务工作岗位职责：

一、总会计师负责组织本公司的下列工作：

1）编制和执行预算、财务收支丈配、拟订资金筹措和运用方案，有效地运用资金；

2）进行成本费用预料、支配、限制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消

耗、节约费用、提高经效益；

3）建立健全经核算制度，利用财务会计资料进行经活动分析：

4）承办公司领导交办的其他工作。

二、会计的主要工作职责是：

1）依据国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字精确，账目清楚,

按期报账。

2）依据经核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收

节支潜力，考核资金运用效果，刚好向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

3）妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

4）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

三、出纳的主要工作职责是：

I）细致执行现金管理制度。

2）严格执行库存现金限额，超过部分刚好送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

3）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，

4）严格支票管理制度，编制支票运用手续，运用支票须经总经理签字后，方可生效。

5）积协作银行做好对帐、报账工作。

6）协作会计做好各种帐务处理。

7）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

四、审计的主要工作职责是：

1）细致贯彻执行有关审计管理制度。

2）监督公司财务支配的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动

及其经济效益。

3）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、限、手续等是否精确无误。

4）批阅公司的支配资料、合同和其他有关经济资料，以便驾驭状况，发觉问题积累证

据。

5）订正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

6）针对公司财务工作中出现问题产生的缘由提出改进建议和措施。

7）完成总经理或上级领导交付的其他工作