人力资源内控流程风险评估矩阵清单.xlsVIP

人力资源内控流程风险清单

1级

2级

3级

风险点编号

风险描述

风险等级

企业内部控制基本规范、应用指引和解读相关要求

标准化控制

控制目标

控制编号

控制活动简描述

角色名称

活动名称

流程名称

制度名称

责任部门

控制方法

控制类型：预防性/发现性

是否为关键控制

控制频率

人力资源流程

HR_01_招聘管理

HR_01_R1

招聘计划和预算没有经过适当的审批

高

保证各个部门提交人力资源部的年度《年度招聘计划》都经过适当的审批

HR_01_C1

《烽火通信科技股份有限公司招聘工作管理规定》第四章第八条

保证公司年度招聘计划得到适当的审批

HR_01_C2

HR_01_R2

员工的招聘与计划不符或者未经适当审批

保证员工的需求申请经过适当的审批

HR_01_C3

HR_01_C4

HR_01_R3

员工甄选未经过适当的审批

保证校园招聘员工甄选经过适当的审批

HR_01_C5

校园招聘甄选流程

保证社会招聘员工甄选经过适当的审批

HR_01_C6

社会招聘甄选流程

HR_01_R4

未及时发现员工应聘时提供的虚假信息

保证及时发现应聘人员提供的虚假信息

HR_01_C7

社会/校园招聘录用流程

HR_01_R5

员工的录用及薪酬未经过适当的审批

保证校招员工的录用及薪酬经过适当审批。

HR_01_C8

校园招聘录用流程

保证社招员工的录用及薪酬经过适当审批。

HR_01_C9

社会招聘录用流程

HR_02_人事管理

HR_02_R1

未与员工签署劳动合同，违反劳动法，或者劳动合同变更、续签、终止程序不合理

保证及时与员工签订劳动合同

HR_02_C1

HR_02_R2

试用期员工的转正未经过适当的考核与审批

保证试用期员工的转正经过适当考核和审批。

HR_02_C2

HR_02_R3

员工未完成恰当的离职手续

保证员工离职手续经过适当的审批

HR_02_C3

HR_02_R4

持续给离职人员缴纳五险一金

保证及时为离职人员停止缴纳五险一金

HR_02_C4

HR_02_R5

员工的转岗申请未经过适当的审批。

保证员工的内部转岗申请经过适当审批。

HR_02_C5

HR_02_R6

员工的转岗交接未经过适当的审批。

保证员工在转岗前完成调出部门的交接工作。

HR_02_C6

HR_02_R7

转岗人员人事系统信息未及时更新

保证转岗员工人事系统信息及时更新

HR_02_C7

HR_02_R8

HR_02_C8

HR_02_R9

考勤记录不准确

明确考勤规则，对考勤记录进行严格把关。

HR_02_C9

HR_03_绩效与薪酬管理

HR_03_R1

员工绩效目标制定不科学不合理

保证制定科学合理的员工绩效目标

HR_03_C1

HR_03_R2

员工的绩效未进行适当的监控与评估

保证员工的绩效经过适当的监控与评估

HR_03_C2

HR_03_R3

员工绩效结果未得到适当的运用

确保员工绩效结果得到适当的运用

HR_03_C3

HR_03_R4

薪酬的调整依据不充分或者未经适当的审批论证

确保工资根据考核的结果及时做出调整。

HR_03_C4

HR_03_R5

工资核算不准确、不真实或没有经过适当的审核

确保工资计算中的信息准确、真实且经过适当的审批。

HR_03_C5

HR_03_R6

工资的发放不准确

确保工资发放准确

HR_03_C6

HR_03_R7

社会保险的计算和缴纳不准确。

确保社会保险等抵减项的记录准确、完整。

HR_03_C7

HR_03_R8

工资、奖金、社保的相关计提不及时不准确

确保工资、奖金、社保的相关计提及时准确

HR_03_C8

HR_04_员工发展

HR_04_R1

公司培训计划与费用预算制定不合理

保证公司制定合理的培训计划及费用预算

HR_04_C1

HR_04_R2

公司培训计划未实施或者未对培训实施效果进行评估

保证公司的培训计划

HR_04_C2

HR_04_R3

HR_04_C3

详见流程

详见制度

详见规定

人力资源部

增加该流程

备注

人工

预防型

是

不定期

人力资源部通过金蝶软件的权限设置将添加、修改和删除员工信息的权限严格授权于人事管理专员。

金蝶系统的权限未进行适当的控制

保证金蝶系统的权限经过适当的控制

保证培训费用支付经恰当的审批

培训费用支付未经恰当的审批

每年

人工/IT

每月

每季度

发现型

财务管理部

新增流程

员工离职流程

员工转岗流程

员工转岗交接流程

1、月度基本工资核算流程；

2、月度计件工资核算流程；

3、季度绩效工资核算流程；

4、奖金及年度绩效工资核算流程

薪酬发放流程

《烽火通信科技股份有限公司员工培训管理规定》第九条

《烽火通信科技股份有限公司员工培训管理规定》第十一条、第十二条、第十三条

《烽火通信科技股份有限公司员工培训管理规定》第十条