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审计中心管理制度

一、总则

第一条为了加强审计中心的管理，确保审计工作的规范性和有效性，提高审计质量，根据国家有关法律法规和审计工作实际需要，特制定本制度。

第二条本制度适用于审计中心全体工作人员，以及与审计中心业务相关的其他人员。

第三条审计中心应建立健全审计管理制度，严格执行国家法律法规，加强审计队伍建设，提高审计工作水平。

二、组织机构与职责

第四条审计中心设主任一名，副主任若干名，各部门负责人及工作人员若干名。

第五条审计中心主任负责审计中心全面工作，副主任协助主任工作，各部门负责人负责本部门工作。

第六条审计中心各部门职责如下：

1.财务审计部：负责财务审计工作，对单位财务收支进行审计监督。

2.经济责任审计部：负责经济责任审计工作，对领导干部履行经济责任情况进行审计。

3.内部控制审计部：负责内部控制审计工作，对单位内部控制制度执行情况进行审计。

4.风险管理审计部：负责风险管理审计工作，对单位风险管理制度执行情况进行审计。

5.综合办公室：负责审计中心综合协调、后勤保障等工作。

三、审计工作程序

第七条审计中心应按照以下程序开展审计工作：

1.确定审计项目：根据审计计划，确定年度审计项目。

2.制定审计方案：根据审计项目，制定详细的审计方案。

3.审计实施：按照审计方案，组织实施审计工作。

4.审计报告：对审计过程中发现的问题进行分析，形成审计报告。

5.审计整改：对审计发现的问题，督促被审计单位进行整改。

6.审计反馈：对整改情况进行跟踪反馈，确保整改到位。

四、审计质量控制

第八条审计中心应建立健全审计质量控制制度，确保审计工作质量。

1.审计人员应具备相应的专业知识和技能，持证上岗。

2.审计项目实施过程中，应严格执行审计程序，确保审计工作合规。

3.审计报告应客观、公正、真实，对审计发现的问题进行深入分析。

4.审计中心应定期对审计工作进行质量检查，对发现的问题及时整改。

五、审计纪律

第九条审计中心工作人员应严格遵守审计纪律，做到以下要求：

1.保守国家秘密和单位商业秘密。

2.公正廉洁，不得利用职务之便谋取私利。

3.不得泄露审计工作中获取的资料和信息。

4.不得参与与审计工作无关的活动。

六、附则

第十条本制度自发布之日起施行。

第十一条本制度由审计中心负责解释。

第十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。