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会计核算业务流程及关键应用详解在线支持部曹利娜2014年8月@北京浪潮ERP实施服务系列培训课程

2目录基础数据维护会计核算业务流程关键应用详解

3目录基础数据维护

基础数据与财务核算相关的基础数据功能位置：基础信息—初始系统启用系统结构定义机构信息往来单位账务信息结算信息

基础数据系统启用设置启用日期后，在前打勾即可。

基础数据系统结构定义最大长度＼最大级次＼级次最大长度为系统设置供参考，其他设置若为灰色表示该级次已经使用不允许修改。

基础数据机构信息－－业务部门哪些业务系统使用到业务部门？除账务处理制单用到的是核算部门，其他如个人往来、工资、固定资产、物流等系统都使用的是业务部门。注意对应核算部门

基础数据机构信息－－员工类别机构信息－－员工信息

基础数据往来单位－－单位类别往来单位－－地区往来单位－－往来单位

基础数据账务信息--科目设置--凭证类型--外币币种--外币汇率--核算部门设置--核算项目设置

基础数据结算信息--结算方式--银行字典

12目录会计核算业务流程

账务处理—总体流程

账务处理—初始系统设置功能位置：初始——系统设置

账务处理—初始科目设置及余额初始功能位置：初始——科目——科目设置

账务处理—初始科目设置及余额初始注释：1、科目性质：定义为普通科目，一般不建议定义为栏目，设置为栏目的科目记账时只记发生不计余额，损益结转时余额从上级科目转走，目前少有单位使用这种方式处理。当要进行辅助核算时，有时不宜设置为栏目，因不设置部门核算、项目核算，软件在处理时都是将其视为明细科目的下级科目。如果将明细科目设置为栏目，实际上这些部门和栏目也是被当作栏目看待，不记录余额，如果在结转时从非栏目级结转，那么对于部门和项目没有相应的结转信息，因此部门及项目的多栏账便不正规，当然部门或项目的多栏式三栏账只作分析用时，则无所谓。2、账页格式：不需要选择，系统根据科目属性自动选择展示。3、余额方向：影响科目余额表及借贷一栏等账表的查询，资产负债等报表的取数如果余额方向设置的不正确也会有不平衡的情况出现，此时需要检查余额方向设置是否正确。4、现金科目：现金、银行存款、现金及现金等价物、非现金及现金等价物，请注意设置。影响到日记账、银行账的查询及现金流量表模块的取数。5、期末结平检查：选择了期末结平检查，如果期末该科目没有结平则不允许月结。

账务处理—初始辅助核算设置与科目设置紧密相关的就是辅助核算的设置。分为：部门核算、专项核算、个人往来、单位往来、台账

账务处理—初始部门目录设置此部门设置用于凭证制单。一般成本费用类科目可设置为部门核算。

账务处理—初始专项核算——核算项目设置例如：在建工程，项目核算，现金流量表都可使用专项核算。如需统计跨年累计数据，则需要选择‘结转累计’

账务处理—初始个人往来更换部门更换员工类别

账务处理—初始单位往来单位对应科目：如果全部都不做定义，则默认可对应所有往来单位。

账务处理—初始台账可理解为流水账，只记发生不记余额。

账务处理—初始科目设置及余额初始功能位置：初始——科目——余额初始辅助核算初始：设置了辅助核算的科目需要点击此处初始余额。

账务处理—初始凭证类型定义

账务处理—初始原始凭证定义1、原始凭证定义来源方式一般选择手工输入

账务处理—初始原始凭证定义2、原始凭证栏目标识部分为系统预置内容，会根据科目是否设置了核算数量、外币自动显示在制单界面。可新增栏目，注意选择数据类型。

账务处理—初始原始凭证定义3、对应科目定义对应科目后，制单涉及到该科目，下方辅助信息录入区域会出现相关栏目，可进行填写。

账务处理—初始对应科目结转定义特点：定义方法较简单，只需定义总账科目，下级如有明细要求结构必须一致才能正确结转。

账务处理—初始转账凭证定义（自定义凭证）特点：定义较复杂，涉及到