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证券公司合规管理有效性评估指引

（协会第六届理事会第二十一次会议审议通过，2021年5月28日发布）

第一章总则

第一条为指导证券公司开合规管理有效性评估，有效

防范和控制合规风险，制定本指引。

第二条证券公司应当按照本指引的要求，对合规管理的

有效性进行评估，及时发现和解决合规管理中存在的问题。

证券公司将合规管理有效性评估纳入内部控制评价的,

其合规管理有效性评估工作应当符合本指引的要求，并单独

出具合规管理有效性评估报告。

第三条证券公司开合规管理有效性评估，应当以合规

风险为导向，覆盖合规管理各环节，重点关注可能存在合规

管理缺失、遗漏或薄弱的环节，全面、客观反映合规管理存

在的问题，充分揭示合规风险。

第四条证券公司应当将各类子公司的合规管理统一纳

入公司合规管理有效性评估。

第五条证券公司合规管理有效性评估分为全面评估和

专项评估。

除特别指明外，本指引所称合规管理有效性评估均指全

面评估。

第六条证券公司开合规管理有效性评估，应当由董事

会、监事会或董事会授权管理层组织评估小组或委托外部专

业机构进行。

证券公司自行开合规管理有效性评估的，应当组织跨

部门评估小组开评估，不得将评估工作交由单一部门负责。

第七条证券公司每年应当至少开一次合规管理有效

性全面评估。委托外部专业机构进行的全面评估，每三年至

少进行一次。

证券公司可以自主决定开合规管理有效性专项评估。

但在下列情况下，证券公司应当开合规管理有效性专项评

估：

（一）被证券监管机构实施采取限制业务等重大行政监

管措施、行政处罚或刑事处罚的（分类评价单项措施扣分2.5

分（含）以上），或者发生重大风险事件造成严重影响的；

（二）证券监管机构或自律组织提出要求的；

（三）其他需要开合规管理有效性专项评估的情形。

第八条证券公司应当按照本指引的要求，结合自身实际

情况，制定本公司合规管理有效性评估工作的实施办法，对

评估组织形式、评估范围、评估内容、评估程序和方法、评

估报告、评估问责等作出明确规定。

第二章评估内容

第九条证券公司开合规管理有效性评估，应当涵盖合

规管理环境、合规管理职责履行情况、合规管理保障、经营

管理制度与机制的建设及运行状况等方面。

第十条证券公司对合规管理环境的评估应当重点关注

合规文化建设是否到位、合规管理制度是否健全、合规经营

基本要求是否能被遵循等。

第十一条证券公司对合规管理职责履行情况的评估应

当重点关注各层级合规管理职责履行情况，合规审查、合规

检查、合规咨询、合规培训、合规监测、合规考核、合规问

责、合规报告、监管沟通与配合、信息隔离墙管理、反洗钱

等合规管理职能是否有效履行。

第十二条证券公司对合规管理保障的评估应当点关

注合规总监任免及缺位代行、合规部门设立和职责、合规人

员配备、子公司合规管理、合规人员履职保障等机制是否健

全并实际得到执行。

第十三条证券公司对经营管理制度与机制建设情况的

评估应当点关注各项经营管理制度和操作流程是否健全,

是否与外部法律、法规和准则相一致，是否能够根据外部法

律、法规和准则的变化及时修订、完善。如外部法律、法规

和准则实施超过半年仍未修订完善的，证券公司应当详细说

明理由和修订的进展程度。

第十四条证券公司对经营管理制度与机制运行状况的

评估应当点关注是否能够严格执行经营管理制度和操作

流程，是否能够及时发现并纠正有章不循、违规操作等问题。

第十五条证券公司可以根据合规