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证券从业资格考试题库与答案G（卷）

1（000题）

1.破产宣告后公司就丧失了对公司产的管理处分权，由清算组接管公司。（）

此题为判断题对（，错）。

【答案】V

解析：

2.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露存在现实同业竞

争的，需要关注相关各方是否就解决现实的同业竞争及避免潜在同业竞争问

题作出明确承诺和安排。（）

【答案】V

解析：【解析】答案为A。题干说法正确。

3.无形资产由于没有一定的计价标准，故通常不进行评估。（）

【答案】X

解析：【解析】答案为Bo公司的无形资产可以采用收益法评估，如果是外购，

也可以采用成本法。

4.《上市公司并购重组务顾问专业意见附表））规定的关注要点是对务顾

问从事相关并购重组业务的最低要求，务顾问应当结合个案的实际情况，

全面做好尽职调杳工作，充分分析和揭示风险。务顾问主办人未按规定填

报《上市公司并购重组务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低

下的，中国证监会依据《证券法）》第二百二十三条的规定对其采取监管措

施。（）

【答案】X

解析：【解析】答案为Bo务顾问及其务顾问主办人未按规定填报《上市公

司并购重组务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低下的，中国证监

会依据《务顾问办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司收购管

理办法》等规定对其采取监管措施。

5.基金持有人获取收益和承担风险的原则是（）。

A.收益保底，超额分成

B.利益共享、风险共担

C.按“先进先出法”实现收益和风险

D,获取无风险收益

【答案】B

解析：【解析】答案为B证券投资基金实行“利益共享、风险共担”的原则。

o

基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全

部归基金投资者所有，并依据各投资者所持有的基金份额比例进行分配。

6.证券投资基金反映的是一种（）关系，是一种受益凭证。

A.债权债务

B.所有权

C.信托

D.产权

【答案】C

解析：【解析】答案为Co股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，

投资者购买股票后就成为公司的股东；债券反映的是债权债务关系，是一种债权

凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人；基金反映的则是一种信托关系，

是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人,

7.基金合同是约定基金管理人、（）和基金份额持有人权利义务关系的重要法

律文件。

A.基金公司

B.基金托管人

C.商业银行

D.证券公司

【答案】B

解析：【解析】答案为B。基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额

持有人权利义务关系的重要法律文件。投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明

其对基金合同的承认和接收，此时基金合同成立。

8.我国国内第一契约型开放式证券投资基金是（）。

A.基金金泰

B.基金开元

C.华安创新证券投资基金

D.南方稳健发展证券投资基金

【答案】C

解析：【解析】答案为C我国国内第一契约型开放式证券投资基金是华安创

o

新证券投资基金。

9.将基金划分为公司型基金和契约型基金的依据是（）。

A.基金存续期

B.法律形式

C.基金规模

D.投资理念

【答案】B

解析：【解析】答案为B。依据法律形式的不同，基金可分为公司型基金和契约

型基金。目前我国的基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为代

表。

10.契约型基金份额持有人享有（）。

A.基金投资决策权

B.基金资产保管权

C.基金资产管理权

D.基金份额所有权

【答案】D