商业银行监管评级办法.docxVIP

一、总则

目的

为加强商业银行风险监管，完善商业银行同质同类比较和差异化监管，合理分配监管资源，促进商业银行可持续健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规制定本办法。

适用范围

适用于对开业满一个完整会计年度以上的商业银行和农村合作银行、农村信用社、村镇银行的法人机构的监管评级，监管机构可依据本办法对当年新设立的银行进行试评级。这里的商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。经银保监会批准设立的其他银行业金融机构的监管评级，参照本办法执行。开发银行和政策性银行监管评级规则另行规定。

监管评级的定义

商业银行监管评级是指监管机构根据日常监管掌握的情况以及其他相关信息，按照本办法对商业银行的整体风险和管理状况作出评价判断的监管过程。监管评级结果是实施差异化监管的基础。

组织管理

银保监会统筹组织商业银行监管评级工作，进行统一管理，规范操作流程，加强评级结果运用和质量管理。银保监会及其派出机构按照本办法开展商业银行监管评级工作。

二、评级要素与评级方法

评级要素

包括资本充足、资产质量、公司治理与管理质量、盈利状况、流动性风险、市场风险、数据治理、信息科技风险和机构差异化要素。这些评级要素由定量和定性两类评级指标组成。

评级要素权重设置

各监管评级要素的标准权重分配如下：资本充足(15%)、资产质量(15%)、公司治理与管理质量(20%)、盈利状况(5%)、流动性风险(15%)、市场风险(10%)、数据治理(5%)、信息科技风险(10%)、机构差异化要素(5%)。银保监会根据监管重点、银行业务复杂程度和风险特征具体设定和调整各评级要素权重。

评级指标和评级要素得分

评级指标得分由监管人员按照评分标准评估后结合专业判断确定。评级要素得分为各评级指标得分加总。单项要素得分按权重换算为百分制后分6个级别，90分(含)-100分为1级，75分(含)-90分为2级，60分(含)-75分为3级，45分(含)-60分为4级，30分(含)-45分为5级，30分以下为6级。

评级综合得分与结果确定

评级综合得分由各评级要素得分按照要素权重加权汇总后获得。商业银行监管评级结果分为1-6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2-4级进一步细分为A、B、C三个档次。评级结果为1-6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。具体各级别的分数范围如下：

监管评级综合得分在90分(含)-100分为1级，其中，95分(含)以上为1A，90分(含)-95分为1B；75分(含)-90分为2级，其中，85分(含)-90分为2A，80分(含)-85分为2B，75分(含)-80分为2C；60分(含)-75分为3级，其中，70分(含)-75分为3A，65分(含)-70分为3B，60分(含)-65分为3C；45分(含)-60分为4级，其中，55分(含)-60分为4A，50分(含)-55分为4B，45分(含)-50分为4C；30分(含)-45分为5级；30分以下为6级。

三、评级调整

核心监管指标相关

核心监管指标不满足最低监管要求或在短期内发生重大不利变化的，监管评级结果应为3级及以下。

重大负面因素相关

出现党的建设严重弱化、公司治理存在严重缺陷，发生重大涉刑业内案件，财务造假、数据造假问题严重，被采取重大行政处罚、监管强制措施，重大舆情应对严重不当等重大负面因素严重影响机构稳健经营的，监管评级结果应为3级及以下。

经营危机相关

无法正常经营，出现信用危机，严重影响银行消费者和其他客户合法权益及金融秩序稳定的，监管评级结果应为5级或6级。

风险化解与政策落实相关

风险化解明显不力、重要监管政策和要求落实不到位的，监管评级结果不高于最近一次监管评级结果。此外，监管机构认定的其他应下调监管评级的情形，视情节严重程度决定下调措施。

四、评级程序

评级周期

商业银行的监管评级周期为一年，评价期间为上一年1月1日至12月31日。