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2023年3月25日证券从业资格《金融市场基础知识（下午卷）》试题真题及答案

[单选题]1.中央银行作为证券发行主体，可以发行的证券是()。

A.地方政府债券

B.可转换债券

C.中央银行股票

D.法偿货币

（江南博哥）正确答案：D

参考解析：发行的银行“是指中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构。货币发行权经国家以法律形式授予，中央银行还对调节货币供应量、保证货币流通的正常与稳定负有责任。

考点：第2章-第1节三、中央银行与货币政策

发行的银行“是指中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构。货币发行权经国家以法律形式授予，中央银行还对调节货币供应量、保证货币流通的正常与稳定负有责任。

[单选题]5.期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡，期权的买方以支付一定数量的()为代价而拥有了这种权利。

A.手续费

B.佣金

C.期权费

D.保证金

正确答案：C

参考解析：金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用(称为期权费或期权价格)，在约定

日期内(或约定日期)享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的

契约。

考点：第7章-第1节-二、金融衍生工具的分类

[单选题]6.下列关于交易所交易基金(ETF)的说法，错误的是()。

A.ETF的基金份额不可变

B.ETF可进行申购、赎回

C.ETF可在二级市场进行买卖

D.ETF联接基金追求跟踪误差最小化

正确答案：A

参考解析：ETF是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的基金。

考点：第6章-第1节-二、证券投资基金的分类

ETF是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的基金。

[单选题]7.外国债券一般由()的证券公司、金融机构承销。

A.投资者所在国

B.发行者所在国

C.发行地所在国

D.第三国

正确答案：C

参考解析：在发行方式方面，外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

考点：第5章-第1节-四、国际债券

在发行方式方面，外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

[单选题]8.下列完善资本市场互通互联机制的实践中，开通时间最晚的是()。

A.沪伦通

B.沪港通

C.香港与内地债券通

D.深港通

正确答案：A

参考解析：深港通2016年12月5日正式启动；

沪伦通于2019年6月17日启动；

沪港通于2014年11月17日正式开通；

2017年，香港和内地之间启动了债券通计划。

考点：第4章-第3节四、沪港通、深港通和沪伦通

深港通2016年12月5日正式启动；

沪伦通于2019年6月17日启动；

沪港通于2014年11月17日正式开通；

2017年，香港和内地之间启动了债券通计划。

[单选题]9.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，()企业所得税。

A.减免

B.暂不征收

C.第一年免征

D.征收

正确答案：B

参考解析：对证券投资基金从证券市场中取得的收人，包括买卖股票、债

券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业

所得税。

考点：第6章-第4节-四、基金的税收

对证券投资基金从证券市场中取得的收人，包括买卖股票、债

券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业

所得税。

[单选题]10.某些国家中央银行发行股票，其股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于()。

A.优先股

B.长期债券

C.中央银行票据

D.短期债券

正确答案：A

参考解析：中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的

重要机构,中央银行作为证券发行主体，主要涉及两类证券:第一类是中央银行股票。

在一些国家(如美国)，中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，但是中央银行的股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于优先股。

考点：第3章第1节-二、证券发行人

中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的

重要机构,中央银行作为证券发行主体，主要涉及两类证券:第一类是中央银行股票。

在一些国家(如美国)，中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，中央银行采取了股份制组织结构，通过发行股票募集资金，但是中央银行的股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于优先股。

[单选题]11.主要的商品期货种类不包括()

A.能源化工期货

B.外汇期货

C.金属期货

D.农产品期货

正确答案：B

参考解析：考点：第7章-第2节-一、商品期货合约与商品期货市场

[单选题]12.资产支持证券的基础资产不包括()。

A.银行贷款

B.应收账款

C.