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财务部职责负责公司财务会计制度和核算规程的制订；负责公司ERP普通会计、成本及相关系统的建设和维护；负责组织公司全面经济核算工作；负责对内对外各项报表的编制及分析；负责组织公司全面预算和相关项目考核工作；负责公司税务的全面管理；负责公司有形无形资产的财务管理。制度面的支撑ERP系统的支撑现代财务管理信息的支撑人员和培训的支撑四、保证财务管理体系运作的支撑（一）制度面的支撑1、资金管理系统制度框架工作管理制度（1项制度）财务制度（6项制度）（一）制度面的支撑2、财务管理系统制度框架工作管理制度（3项制度）会计制度（18项制度）财务制度（11项制度）1、1制度面的支撑---通用资金管理制度序号制度名称状态1资金档案管理制度已报送2资金管理制度已报送1、2制度面的支撑---投融资及股东服务管理体系序号制度名称状态1投资管理制度拟订中2信用证管理办法拟订中1、3制度面的支撑---资金调度管理体系序号制度名称状态1现金管理制度已出台2现金盘点制度已出台3票据管理制度已出台2、1制度面的支撑---通用会计制度①序号制度名称状态1内部会计制度已出台2会计核算基础工作规范已出台3会计档案管理制度已出台4财务会计工作移交制度已出台5报表体系及其规范已报送1、1制度面的支撑---通用会计制度②序号制度名称状态6财务分析管理制度已报送7全面预算管理制度已报送8财产盘点制度已出台9源头输入管理办法已出台2、2制度面的支撑--普通会计核算与管理体系序号制度名称状态1财务报销管理制度已出台2费用审核工作规范已出台3固定资产管理制度已出台4待摊预提管理细则已报送5低值易耗品管理制度已报送2、3制度面的支撑—结算管理体系序号制度名称状态1发票管理制度已报送2工程财务核算管理细则已修订报送3物料财务核算管理细则已修订报送4甲供料管理制度已报送宁波建龙钢铁有限公司财务管理体系与运作模式杜明提纲第一章宁波建龙财务管理概述第二章体现建龙财务管理思想的主要制度提纲第一章宁波建龙财务管理概述财务管理的目标财务管理体系的建设财务部门组织机构和职责财务管理体系的支撑财务管理目前存在的问题与下一步的工作财务管理的目标财务管理体系的建设财务部门组织机构和职责财务管理体系的支撑财务管理目前存在的问题与下一步的工作提纲一、财务管理的目标总体目标：如何控制成本，实现企业价值最大化。财务管理的目标具体主要目标：实现公司建设生产经营的全面预算管理。实现现金流量的有效控制和最佳利用效果。实现标准成本制度下生产成本的有效管控。01020102030405财务管理体系的建设财务管理体系内容：标准：财务体系与会计体系目前：资金管理体系与非资金财务体系和会计体系（狭义的财务管理体系）中钢：财务体系、会计体系、成本体系、资讯体系二、财务管理体系的建设（二）资金管理体系1、筹融资、投资和股东服务管理体系2、资金调度管理体系资金管理体系筹融资、投资和股东服务管理体系筹融资工作投资业务股东服务12二、财务管理体系的建设（1）筹融资工作对银行与非银行金融机构的筹融资管理；各项对内对外担保事项；各类内外信用证管理；财务费用及债务举措及偿还预算的编制和执行。各类金融商品的承作和管控；对外控股、合营、联营等投资业务的管理。外汇资金管理与运作；010203（2）投资业务与各股东的联系工作；22%各项利润分配工作。40%投入资本金的管理；38%（3）股东服务资金管理体系资金调度管理体系公司资金计划、分配、调度、分析工作；公司日常现金及银行出纳工作。二、财务管理体系的建设（1）公司资金调度资金分析工作。公司资金计划与分配；不同金融机构、不同资金形式、不同付款形式的调度；ERP有关资金收付系统的维护；支票、本票、汇票的收受、开立与登账；公司所有的现金收付；（2）公司日常现金及银行出纳工作财务管理体系普通会计核算与管理体系（财务与管理循环）结算管理体系（采购与付款循环；销售与收款循环）成本核算与管理体系（生产和成本循环）二、财务管理体系的建设普通会计核算体系费用预算体系财务分析、控制、考核体系1、普通会计核算与管理体系的建设会计科目及户号、参号的建立