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采购协作加工产品管理手册

一、业务目标

・强化采购过程管理，确保采购物资的数量、质量符合企业生产要；确保

授权合理，与采购相关的关键岗位、职责相分离；

•保证协作厂家的资料数据保存完整，记录真实、淮确，易于管理，便于追

踪；合理设置供应商审核程序与审核权限，提高企业的决策效益与效率；

•维护和发展良好的、长期并稳定的协作厂家合作关系，开发有潜质的协作

厂家，促进企业的长远发展战略；

・核算应付账款，确保付款业务真实、准确、完整地得到记录并恰当地反映

于财务报告，保证账实相符：定期与协作厂家对账，保证应付账款准确支

付，确保账面价值与记录真实、准确和完整。

二、业务风险

•采购环节未经适当审批或超越授权审批,可能因亚大差错、舞弊、欺诈而

导致经济损失；

•协作厂家信息调查不清，协作厂家提供虚假资料或不真实的数据，影响产

品质量追踪或信息管理的要；

•协作厂家审核程序不当，权限设置不清或发生越权行为，可能导致企业的

经济利益受到损失；

•对账不及时、付款不当，可能导致公司资产流失、财务信息不真实、不完

整：

•资金支付违反国家法律法规和公司内部规章制度，可能导致受到处罚，造

成资产和名誉损失。

三、业务范围

该子流程主要描述XXXX股份有限公司（以下简称“XX股份”）采购协作加工

产品管理的业务流程。业务流程主要包括协作加工产品的采购原则、物资求计划

和采购计划的编制与审批、采购价格的确定与控制、采购合同的管理、采购验收管

理、协作单位考核、评定以及协作单位档案管理、付款的审批与支付管理、应付账

款及付款记录、与应付款对账流程的管理业务流程。在执行采购协作产品管理的业

务流程,应确保有恰当的授权和审批，并保证不相容职责相互分离。

四、业务流程描述

1协作加工产品采购的原则

1.1XX股份本部、子公司（暂不包含长城装、法拉姆、奇耐特、龙顺成）及分公

司协作加工产品采购均需通过国内合作部统一接洽、结算，符合下列条件

之一的产品方可对外协作加工采购：

1.1.1公司目前的工艺技术及现有装备水平无法生产的产品。

1.1.2公司制造成本较高，不具备价格竞争力的产品。

1.1.3产品需求量短期内超过公司生产能力，需对外协作加工采购的产品。

2物资需求计划和采购计划的编制与审批

2.1订货协作物资采购：

2.1.1销售业务人员填写《生产配套产品审批单》后，经部长签字确认后转成本管

理部签字确认加工价格及差价率。

2.1.2成本管理部对《生产配套产品审批单》签字确认后将表单转国内合作部签字

审核，并由成本管理部将《生产配套产品审批单》送生产主管经理审批。

2.1.3生产主管经理审批签字后将《生产配套产品审批单》交国内合作部。

2.1.4国内合作部持《生产配套产品审批单》送总经理签字后转交成本管理部进行

登记录入后，转国内合作部下达外购计划。

2.2民品协作物资采购：

2.2.1国内合作部内勤人员每日14:30从民用销售合司管理系统”中提取销售

合同的订货数据，划分各协作单位的协作产品。

2.2.2国内合作部内勤人员对需协作产品再次确认后，库核订单技术要求，加注生

产号等信息，综合考虑协作单位的生产能力及库存产品信息，编制《生产

计划》，经部长审批通过后，于每日16:00前将计划传至协作单位，并

及时与协作单位确认相关信息。国内合作部对销售部门与协作单位自行商

定的事宜，不符合工