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税务筹划工作指导手册

TOC\o1-2\h\u13492第一章税务筹划概述 3

193711.1税务筹划的定义与意义 3

11773第二章税收法律法规与政策解读 4

323411.1.1税收法律法规的概念 4

83431.1.2税收法律法规的体系 4

216021.1.3税收法律法规的制定与修改 4

112601.1.4税收优惠政策的类型 5

174471.1.5税收优惠政策的作用 5

304461.1.6税收优惠政策的实施 5

92671.1.7税收法规的适用 5

259261.1.8税收法规的规避 6

14941第三章企业所得税筹划 6

228711.1.9税收减免 6

112911.1.10加计扣除 6

177731.1.11税收抵免 6

88411.1.12税收优惠期限 6

138671.1.13税收优惠政策的运用 7

183911.1.14合理规划企业收入和支出 7

12261.1.15税收筹划与财务筹划相结合 7

125331.1.16充分利用税收抵免政策 7

6298第四章增值税筹划 7

75951.1.17增值税优惠政策概述 8

64421.1.18增值税优惠政策具体内容 8

26981.1.19合理选择纳税人身份 8

161261.1.20合理利用税收优惠政策 8

111001.1.21合理选择计税方法 8

78771.1.22加强增值税发票管理 8

23024第五章个人所得税筹划 9

274971.1.23税收减免政策 9

93421.1.24税率优惠 9

198241.1.25其他优惠政策 10

163751.1.26合理选择税率 10

88321.1.27充分利用税收减免政策 10

15261.1.28合理安排税收递延政策 10

19987第六章国际税收筹划 11

90141.1.29国际税收筹划的定义 11

195971.1.30国际税收筹划的必要性 11

6951.1.31国际税收筹划的原则 11

11161.1.32税收筹划的基本策略 11

89461.1.33税收筹划的案例分析 12

278551.1.34跨国企业税收筹划案例分析 12

117271.1.35个人税收筹划案例分析 12

8373第七章企业重组与并购筹划 12

126091.1.36企业重组的定义与分类 13

253651.1.37企业重组税收政策概述 13

14471.1.38具体税收政策解读 13

37001.1.39企业并购的定义与分类 14

62541.1.40企业并购税收筹划策略 14

275311.1.41具体税收筹划措施 14

17542第八章财务报表与税务筹划 15

46901.1.42财务报表为税务筹划提供数据支持 15

285761.1.43财务报表反映税务筹划成果 15

206911.1.44财务报表规范税务筹划行为 16

67441.1.45资产负债表分析 16

115511.1.46利润表分析 16

170791.1.47现金流量表分析 16

11111.1.48资产负债表优化 16

132301.1.49利润表优化 17

58121.1.50现金流量表优化 17

29047第九章税收筹划风险与规避 17

43181.1.51政策风险 17

128051.1.52操作风险 17

258961.1.53道德风险 17

25361.1.54加强税收法律法规学习 18

70061.1.55提高税收筹划专业水平 18

310511.1.56遵循道德规范 18

13383第十章税务筹划实践与操作 19

87001.1.57明确税务筹划目标 19

261291.1.58收集相关信息 19

303671.1.59分析税收政策 19

248951.1.60制定税务筹划方案 19

298111.1.61评估税务筹划方案 19

25071.1.62实施税务筹划方案 19

174971.1.63跟踪与调整 20

119331.1.64合法合规 20

176601.1.65充分利用税收优惠 20

229231.1.66