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初级经济师金融知识：巴塞尔协议对银行业资本的原则要求

导语：巴塞尔协议协议第一次建立了一套完整的国际通用的、

以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与

债务危机有关的国际风险。

巴塞尔协议对银行业资本的原则要求

(一)巴塞尔协议及其产生的背景(掌握)

1、国际范围内商业银行资本管理和业务经营都十分混乱

2、上世纪80年代初的国际债务危机

3、金融的国际化

4、上世纪80年代以来大规模的金融创新

(二)巴塞尔协议的目的及主要内容(掌握)

1、巴塞尔协议的目的(掌握)

加强国际银行体系健康、稳定发展的目标，同时通过确立公平

的资本充足率标准，消除国际银行间存在的不平等竞争。

2、巴塞尔协议的内容(掌握)

包括：资本的构成、资产风险权重、资本标准比率的目标、过

渡时期及实施安排。

(1)核心资本与附属资本

核心资本：实收资本(普通股、非累积优股)和公开储备(未分配

利润、盈余公积、资本公积)

附属资本：普通准备金(呆账准备金、投资风险准备金)和长期

次级债务(发行的长期金融债券)等。

(2)确定了风险加权制

表内资产风险权数：0%、10%、20%、50%和100%

表外资产风险权数：0%、20%、50%和100%

(3)1992年底过渡期结束后，商业银行的资本充足率最低标准

要达到8%。

(4)资本充足率=资本/风险资产总额

其中核心资本与全部风险资产比率不得低于4%，附属资本不能

超过核心资本的50%。

[xx单选]某商业银行的核心资本为300亿元，附属资本为40

亿，拥有三类资产分别为6000亿元、5000亿元、2000亿元，与其对

应的资产风险权数分别为10%、20%、100%，其资本充足率为(B)。

A.8.4%

B.9.4%

C.10.5%

D.7.4%

()巴塞尔协议的修正和补充(大纲不要求)

资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱。

巴塞尔协议在很大程度上更注重风险管理，或者说它把资本监

管与银行风险监管有机地结合在一起。

将银行面临的风险分为：信用风险、市场风险和操作风险。

(四)巴塞尔协议的相关影响(大纲不要求)

[xx多选]制定《巴塞尔协议》的目的在于使国际银行业(ACD)。

A.统一资本的计算方法与标准

B.盈利能力更强

C.更为稳健地经营

D.平等竞争

E.实现银行分业经营